Основные теоретико-правовые аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в кредитных организациях. Международно-правовое регулирование. Роль Центрального банка и Следственного комитета в противодействии легализации доходов.
Легализация, или отмывание доходов, которые были получены преступным путем, является заключительным этапом становления преступности в виде высокодоходного и весьма эффективного вида незаконного предпринимательства. С развитием процессов глобализации мировой финансовой системы все чаще поднимается вопрос о том, что необходимо координировать усилия различных государств в противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, на международном уровне. Существующие проблемы в деле легализации в России доходов, полученных преступным путем, обусловлены во многом тем, что за последние десятилетия отечественная организованная преступность сделала огромный качественный рывок в своем развитии. Надо заметить, что 07 августа 2001 г. был принят Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, которые были получены преступным путем, и финансированию терроризма". Следует отметить, что проблемы, имеющие связь с легализацией доходов, полученных преступным путем, неплохо изучены американскими и западноевропейскими юристами и экономистами.Термин "отмывание" денег (money laundering) впервые был использован в 80-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. Согласно ст.3 Конвенции, под легализацией ("отмыванием") доходов от преступной деятельности понимаются: "конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия; сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушений или правонарушения, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях; Конвенция Совета Европы № 141 "Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" от 8 ноября 1990 года признала преступлением действия, связанные с "отмыванием" денег, полученных не только от наркобизнеса, но и от других видов преступной деятельности. Как следует из положений Страсбургской конвенции и рекомендаций Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег, подготовленных в 1990 году, отмывание денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином "воспроизведенном" виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств.Противоборство легализации средств, полученных преступным способом, согласно Конвенции - это одна из мер по борьбе с преступлениями по незаконному обороту наркотиков (пп. "a" Конвенции, или в результате соучастия в таком правонарушении либо в правонарушениях, имеющих целью сокрытие или утаивание незаконных источников собственности; а также в целях оказания поддержки лицам, участвующим в совершении таких правонарушений, дабы чтобы он имел возможность уклониться от несения ответственности за собственные действия; Согласно п.3 ст.6 Конвенции каждая из сторон может принимать любые меры, сочтенные необходимыми, дабы квалифицировать преступлениями согласно внутреннему законодательству действия, указанные в п.1 Конвенции, в любом из случаев (в одном или во всех), когда преступники: a) должны были предполагать, что имущество относится к числу преступных доходов; Комплексный подход к проблемам противодействия легализации доходов, добытых преступных путем, апробированный в Венской конвенции ООН, был использован в Конвенции, принятой Советом Европы о несении уголовной ответственности за факты коррупции, Конвенции ООН, направленной против организованной транснациональной преступности, и, наконец, Конвенции ООН, направленной против коррупции. Международное сотрудничество также может способствовать предупреждению легализации преступных доходов, для чего странами в соответствии со ст.48 Конвенции ООН против коррупции, ст.27 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности принимаются меры, направленные на выявление трансграничного перемещения доходов от преступлений.
План
Содержание
Введение
Глава 1 Теоретико-правовые аспекты противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в кредитных организациях
1.1 Сущность и основные понятия легализации доходов, полученных преступным путем, в кредитных организациях
