Принципы дифференциации и проблемы совершенствования тарифных ставок - Реферат

Тема реферата: Принципы дифференциации и проблемы совершенствования тарифных ставок г.Первое общество, занимающееся страхованием жизни, под названием "Эмикебл" ("дружеский") возникло в Англии в 1706 г. Математика личного страхования была еще слабо развита: система тарифных ставок была простой и не дифференцировалась по различным признакам [5]. В современных условиях рыночного хозяйствования и нарастающего риска неопределенности всех возможных сторон нашей жизни страхование становится товаром.Размер страхового тарифа определяется страховщиком при заключении договора страхования исходя из объема ответственности страховщика по согласованным условиям страхования, в зависимости от вида имущества и рисков. Существенное влияние на размер страхового тарифа оказывает степень риска, включающая в себя [4]: - вид объекта страхования, - интенсивность производства, - местонахождение объекта страхования, - наличие противопожарной, охранной сигнализаций, - огнестойкости отдельных материалов и других обстоятельств, оказывающих существенное влияние на вероятность возникновения страхового случая. Нетто-ставка личного страхования состоит из рискового страхового взноса (несчастный случай, болезнь, смерть) или накопительного (сберегательного) взноса, то есть нетто-ставка отражает каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик. Если страхователь страхует имущество, уже застрахованное в других организациях, он должен в письменном виде сообщить страховщику об условиях такого страхования, страховых суммах и прочих обстоятельствах заключенного договора. Поскольку нетто-ставка целиком предназначена для создания фонда выплат перед страхователями, то страховая фирма должна собрать столько страховых взносов, сколько предстоит выплатить страхователям.Дифференциация страховых тарифов представляет собой действенный научно - обоснованный инструмент распределения ущерба, отражающий оптимальное участие каждого страхователя в формировании страхового фонда. Для удобства проведения страхования применяется также дифференциация тарифов по категориям страхователей. Страхование от дополнительной ответственности (кражи, угона, неправомерных действий третьих лиц, радиоактивного загрязнения) производится по особым ставкам платежей. Страхователям, здания, сооружения и другое имущество которых соответствуют требованиям пожарной безопасности, изложенным в нормативных и нормативно-технических документах, также предоставляется скидка с суммы исчисленных платежей. При страховании имущества на срок до девяти месяцев платежи начисляются за каждый месяц в размере 10% ставки, а при страховании на 10-11 месяцев - в размере годовой ставки.Расчет нетто-ставок страховых тарифов по новым для российского рынка видам страхования может осуществляться страховщиками или юридическими лицами, уполномоченными Росстрахнадзором [5]. Для увеличения размера премий страховщик обычно показывает экономическую необходимость такого увеличения, так как завышенные тарифные ставки ущемляют интересы страхователей. Таким образом, значительное отклонение тарифных ставок от их объективных основ может разрушить финансовую устойчивость страховщика, привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. Кроме того, появление множества компаний, переход страховых агентов, в том числе со своими клиентами из одной страховой организации в другую, положили начало конкуренции между страховщиками, что привело к перераспределению страхового портфеля за короткое время и к значительным изменениям в объеме страховых операций. В результате процессов перераспределения страхового поля, конкурентной борьбы между страховыми компаниями, появления новых видов страхования, коренным образом отличающихся от существовавших ранее, практически все страховые организации оказались в ситуации, когда изза изменения объемов страховой деятельности постоянно изменяются такие показатели, как временная и пространственная раскладка ущерба.Тариф определяется страховщиком, (исключение составляют тарифы по обязательным видам страхования, определяемые законодательными актами) на основе ожидаемой совокупности объектов страхования и используется для определения страхового взноса как цены страховой защиты. Экономическое содержание страхового тарифа можно определить как единицу измерения взаимных обязательств страховщика и страхователя, принимаемых ими при заключении страхового договора, или, иначе говоря, как выражение того обязательства, которое страховщик принял на себя по отношению к страхователю в пределах и на условиях, определяемых страховым договором.Таблица А.

Содержание

Введение

1. Сущность и задачи построения страховых тарифов

2. Дифференциация тарифных ставок

3. Основные направления совершенствования тарифных ставок

Заключение

Список использованной литературы