Основные нормы гражданского права, регламентирующие порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по нему. Нормы финансового права, регламентирующие отношения по поводу уплаты налогов участниками рынка.
2 данного закона страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков . К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников относятся : Гражданский кодекс РФ (в редакции от 30.11.2011) , глава 48 которого, носящая название «Страхование», устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования (добровольное и обязательное); оговорены не допустимые для страхования интересы; регламентируются порядок проведения обязательного страхования, ответственность за неосуществление обязательного страхования. Регламентированы принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании. В ней формулируются основные понятия в области страхования, такие как: страхование, страховая деятельность, страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры, страховые актуарии, сострахование, перестрахование.В данной работе рассматриваются действующая на сегодняшний день нормативно-правовая база, регулирующая страхование в России. Данная база представляет собой систему страхового законодательства и включает нормы гражданского, административного, финансового и международного права. К важнейшим составляющим данной системы так же относится Гражданский кодекс Российской Федерации, Кодекс торгового мореплавания, Воздушный кодекс Российской Федерации (от 19 марта 1997 г.
План
Содержание
Введение
Правовые основы страхования
Нормы гражданского права в системе страхового законодательства
Нормы административного права в системе страхового законодательства
Нормы финансового права в системе страхового законодательства
Заключение
Список источников и литературы
Введение
В последнее время в России повышается интерес к страховому делу. Данная тенденция объясняется рядом факторов: с одной стороны, это сужение сферы государственного воздействия на процессы производства и распределения материальных благ, с другой - наличие самостоятельных хозяйствующих субъектов, которые действуют на свой страх и риск в условиях конкуренции.
В страховой доктрине существует множество различных точек зрения представителей разных теоретических школ по вопросу определения понятия страхования. Одни исследователи полагали, что страхование есть средство борьбы с опасностями, которые постигают людей, при этом полностью исключали накопительные виды страхования. Другие считали, что страхование - это механизм удовлетворения потребности в деньгах или в имуществе при их уменьшении или утрате. Некоторые видели назначение страхования в обеспечении будущей потребности в деньгах, предназначенных для устранения последствий вреда .
На сегодняшний день, среди представителей как правовой, так и экономической науки так же нет единой точки зрения на понятие страхования.
Основой организации и правового регулирования страховых отношений и деятельности страховых организаций в Российской Федерации является Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации".
В соответствии со ст. 2 данного закона страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков .
Правовые основы страхования
Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала складываться с вступлением в силу Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации". В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового и международного права.
В системе страхового законодательства основополагающее значение имеет Конституция Российской Федерации. В соответствии со ст. 72 Конституции Российской Федерации в совместном ведении Российской Федерации и субъектов Российской Федерации находится осуществление мер по борьбе с катастрофами, стихийными бедствиями, эпидемиями, ликвидация этих последствий.
Нормы гражданского права в системе страхового законодательства
К основным нормам гражданского права, регламентирующего порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников относятся : Гражданский кодекс РФ (в редакции от 30.11.2011) , глава 48 которого, носящая название «Страхование», устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования (добровольное и обязательное); оговорены не допустимые для страхования интересы; регламентируются порядок проведения обязательного страхования, ответственность за неосуществление обязательного страхования. Дается характеристика имущественного и личного страхования, страхования риска ответственности за причинение вреда, риска ответственности за нарушение договора, предпринимательского риска. Регламентированы принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании. Установлены требования к форме договора страхования, дается характеристика его существенных условий. Определяется порядок заключения и случаи досрочного прекращения договоров страхования. Регулируются действия сторон при наступлении страховых случаев. Определены сроки исковой давности. Установлены общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования.
Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (в редакции от 30.11.2011) Глава I . В ней формулируются основные понятия в области страхования, такие как: страхование, страховая деятельность, страхователи, страховщики, страховые агенты, страховые брокеры, страховые актуарии, сострахование, перестрахование. В данной главе так же оговорены цели, задачи и формы страхования; характеризуются участники страховых отношений и требования, предъявляемые к ним; приведен перечень объектов страхования; рассматриваются термины, используемые в договорах страхования - страховой риск, страховой случай, страховая сумма и страховая выплата, страховая премия (страховые взносы) и страховой тариф. Это закон прямого действия, распространяющийся на всю территорию России .
Группа законов, регулирующих такие виды страхования, как страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морское страхование, медицинское страхование, страхование банковских вкладов и страхование пенсий, и имеющая исключительный статус по отношению к нормам ГК РФ. Правила, предусмотренные гл. 48 ГК РФ, применяются к отношениям по таким видам страхования постольку, поскольку следующими законами о данных видах страхования не установлено иное, это: Федеральный закон от 09.07.1999 №160-ФЗ (редакция от 06.12.2011) «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» статья 19 .
Кодекс торгового мореплавания от 30 апреля 1999 г. №81-ФЗ (в редакции от 24.04.2012), в главе XV которого регламентируются условия договора морского страхования .
Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ (в редакции от 01.12.2012) "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", который «регулирует отношения, возникающие в связи с осуществлением обязательного медицинского страхования, в том числе определяет правовое положение субъектов обязательного медицинского страхования и участников обязательного медицинского страхования, основания возникновения их прав и обязанностей, гарантии их реализации, отношения и ответственность, связанные с уплатой страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения» (Ст.1 Гл.1 N 326-ФЗ) .
Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ (в редакции от 28.07.2012) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», который устанавливает основы государственного регулирования обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации, регулирует правоотношения в системе обязательного пенсионного страхования, а также определяет правовое положение субъектов обязательного пенсионного страхования, основания возникновения и порядок осуществления их прав и обязанностей, ответственность субъектов обязательного пенсионного страхования .
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 03.12.2011) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» .
Федеральный закон от 16.07.1999 №165-ФЗ (редакция от 11.007.2011) «Об основах обязательного социального страхования», который в соответствии с общепризнанными принципами и нормами международного права регулирует отношения в системе обязательного социального страхования, определяет правовое положение субъектов обязательного социального страхования, основания возникновения и порядок осуществления их прав и обязанностей, ответственность субъектов обязательного социального страхования, а также устанавливает основы государственного регулирования обязательного социального страхования .
Воздушный кодекс Российской Федерации от 19.03.1997 № 60-ФЗ (ред. от 28.07.2012), в статьях 131 - 135 которого регламентируется страхование ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами; страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна; страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром воздушного судна; страхование ответственности перевозчика перед грузовладельцем или грузоотправителем; страхование ответственности эксплуатанта при авиационных работах. Все данные направления страхования имеют обязательную форму.
Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 г. № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования», в котором определены принципы осуществления ряда видов страхования, проводимых в обязательной форме .
Группа нормативных актов, регулирующих правовой статус различных категорий и групп граждан. К таким нормативным актам относят: Федеральный закон от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы» (в редакции от 08.11.2011) .
Закон РФ от 15.05.1991 г. N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» .
Закон РФ 11.03.1992 N 2487-1 «О частной детективной и охранной деятельности в РФ» .
Вступающий в силу с 01.01.2013 г. Федеральный закон от 03.12.2012 № 228-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» ;
Указ Президента РФ от 07.07.1992 г. (в редакции от 22.07.1998) «Об обязательном личном страховании пассажиров», вводит обязательное личное страхование от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций, на время поездки (полета) ;
и др.
Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ (ред. от 28.07.2012) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», определяющий правила компенсации ущерба, причиненного жизни, здоровью и имуществу третьих лиц, пострадавших от воздействия источников повышенной опасности (транспортных средств) .
Федеральный закон от 29.11.2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании», регулирующий отношения по осуществлению взаимного страхования имущественных интересов членов общества взаимного страхования, создаваемого в качестве некоммерческой организации, а также установление особенностей правового положения общества, условий его деятельности, прав и обязанностей членов общества .
Федеральный закон от 10.01.2002 № 7-ФЗ (ред. От 25.06.2012) «Об охране окружающей среды» статья 18 «Экологическое страхование» . и другие нормативные акты, в том числе ведомственные, а так же акты локального характера.
Нормы административного права в системе страхового законодательства
Основным нормативным актом административного права, регулирующего отношения между государством и участниками страхового рынка и являющегося базой для осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков, является Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Глава IV. В нем установлены основные положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью, и, в частности, сформулированы цели и принципы такого надзора, функции и права государственного органа страхового надзора. В том числе данный закон оговаривает: условия лицензирования страховой деятельности, а так же условия отказа, аннулирования, ограничения или приостановления действия лицензии; квалификационные и иные требования к руководителям и сотрудникам субъектов страхового дела, к страховым актуариям; классификацию видов страхования. Статья 33 данного закона указывает на необходимость соблюдения коммерческой и иной охраняемой законом тайны должностными лицами органа страхового надзора.
Нормы финансового права в системе страхового законодательства страхование правовой договор налог
К основным нормам финансового права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся следующие : «Налоговый кодекс РФ (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ (редакция от 03.12.2012) Статья 213 «Особенности определения налоговой базы по договорам страхования» .
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» Глава III «Обеспечение финансовой устойчивости страховщика» , где регламентированы условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика; условия формирования страховых резервов, создаваемых страховыми организациями; порядок ведения ими учета, составления и опубликования отчетности.
«Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств», утвержденное Приказом Министерства финансов РФ от 02.11.2001 г. № 90н (ред. от 08.02.2012), в котором установлен порядок расчета соотношения активов и обязательств страховщиков - основного нормативного показателя оценки финансового состояния страховых организаций .
«Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» утвержденные Приказом Министерства Финансов России от 02.07.2012 г. № 101н .
«Порядок размещения страховщиками средств страховых резервов» утвержден Приказом Министерства Финансов России от 02.07.2012 г. № 100н, устанавливает требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия (обеспечения) страховых резервов, а также условия размещения страховщиками (страховыми организациями и обществами взаимного страхования) средств страховых резервов .
«Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», утвержденные Приказом Министерства Финансов России от 11.06.2002 г. № 51н, в которые устанавливают состав и порядок формирования страховых резервов (расчет величины страховых резервов, являющихся выраженной в денежной форме оценкой обязательств страховщика по обеспечению предстоящих страховых выплат) по договорам, относящимся к страхованию иному, чем страхование жизни, при осуществлении страхования, сострахования, взаимного страхования и перестрахования .
Вывод
В данной работе рассматриваются действующая на сегодняшний день нормативно-правовая база, регулирующая страхование в России. Данная база представляет собой систему страхового законодательства и включает нормы гражданского, административного, финансового и международного права.
В системе страхового законодательства основополагающее значение имеет Конституция Российской Федерации. К важнейшим составляющим данной системы так же относится Гражданский кодекс Российской Федерации, Кодекс торгового мореплавания, Воздушный кодекс Российской Федерации (от 19 марта 1997 г. N 60-ФЗ). Страхование регулируется множеством федеральных законов. Особенно стоит выделить Закон Российской Федерции "Об организации страхового дела в Российской Федерации", являющийся законом прямого действия и регулирующий большую область страховых отношений. В системе страхового права большое значение так же имеют Указы Президента Российской Федерации, ведомственные и локальные нормативные акты, международные договоры о страховании.
Гражданское право регламентирует порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников.
Административное право, регулирует отношения между государством и участниками страхового рынка и является базой для осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков.
Финансовое право, регламентирует отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями.
Международные договора является приоритетным для всей системы страхового законодательства.
Закон РФ 11.03.1992 N 2487-1 «О частной детективной и охранной деятельности в РФ» КОНСУЛЬТАНТПЛЮС URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=122612 (09.12.12).
