Поняття комерційних банків, їх класифікація, організаційна структура та керівні органи. Порядок створення, реєстрації і припинення діяльності комерційних банків. Організаційно-правові засади банківського нагляду за діяльністю комерційних банків України.
У роботі здійснена комплексна розробка теоретичних та практичних проблем організаційно-правових засад діяльності комерційних банків, результатом якого стало вироблення та обґрунтування пропозицій щодо вдосконалення їх правового статусу, вирішення яких може сприяти підвищенню ефективності функціонування банківських установ. Саме банки в умовах ринкової економіки активно впливають на економічні та соціальні процеси. За спектром послуг, що надаються, банки в Україні функціонують як універсальні чи як спеціалізовані. Банки, які раніше були створені у інших організаційно-правових формах, зобовязані протягом трьох років привести свою форму у відповідність з чинним законодавством. Ефективність діяльності комерційних банків залежить від організаційної структури управління, яка має відповідати як меті банку, так і асортименту банківських операцій та послуг, реалізуючи які банк зміг би забезпечити досягнення своїх стратегічних цілей.
Вывод
У роботі здійснена комплексна розробка теоретичних та практичних проблем організаційно-правових засад діяльності комерційних банків, результатом якого стало вироблення та обґрунтування пропозицій щодо вдосконалення їх правового статусу, вирішення яких може сприяти підвищенню ефективності функціонування банківських установ.
Головними науковими і практичними результатами роботи є наступні висновки: 1. Комерційні банки створюються на основі різних форм власності, зокрема, державній, колективній, кооперативній та змішаній є основною ланкою банківської системи України. Вони безпосередньо виконують функції кредитно-розрахункового обслуговування юридичних та фізичних осіб на комерційних засадах, істотно впливають на розвиток всіх галузей і сфер економіки, кредитуючи субєктів господарювання. Саме банки в умовах ринкової економіки активно впливають на економічні та соціальні процеси. Від ефективного їх функціонування вирішальною мірою залежить соціально-економічний розвиток країни загалом.
2. За спектром послуг, що надаються, банки в Україні функціонують як універсальні чи як спеціалізовані. Проте банківська практика свідчить, що за набором операцій та послуг переважна більшість вітчизняних банків діють як універсальні, хоча багато з них не можуть надавати повний набір банківських послуг, оскільки не мають достатнього рівня капіталізації. У звязку з чим виникають фінансові проблеми, а відтак - загроза банкрутства.
3. За організаційно-правовою формою комерційні банки в Україні в даний час створюються лише у формі відкритого акціонерного товариства. Банки, які раніше були створені у інших організаційно-правових формах, зобовязані протягом трьох років привести свою форму у відповідність з чинним законодавством.
Ефективність діяльності комерційних банків залежить від організаційної структури управління, яка має відповідати як меті банку, так і асортименту банківських операцій та послуг, реалізуючи які банк зміг би забезпечити досягнення своїх стратегічних цілей. В даний час організаційна структура банків значною мірою уже визначилась, але вони продовжують пошук оптимальної структури, яка б відповідала змісту їх діяльності.
4. Розташування діючих банків по регіонах вкрай нерівномірне. У одному м. Києві, наприклад, зосереджено більше 50 відсотків від загальної кількості банків України. Водночас у десяти обласних центрах банків - юридичних осіб немає взагалі. Відсутність банків - юридичних осіб у більш як третини областей свідчить про значні диспропорції в розвитку вітчизняної банківської системи в територіальному аспекті. А тому перед НБУ постає завдання - усунення територіальної диспропорції.
5. Суттєве значення для діяльності банків мають принципи, на підставі яких ґрунтується їх робота, оскільки вони безпосередньо впливають на виникнення і стале існування конкретних правових відносин, що виникають у банківській сфері. Проте в чинному законодавстві вони чітко не визначені. Тому є нагальна потреба закріпити їх у Законі України "Про банки і банківські діяльність" шляхом відповідного доповнення.
6. Зміст діяльності комерційних банків виявляється через функції які вони виконують. Але у Законі України "Про банки і банківську діяльність" відсутній їх перелік, тому пропонується дати такий перелік у окремій статті цього Закону.
7. Порядок утворення та функціонування банків визначається чинним законодавством. Рішення про створення банку приймають засновники, ними можуть бути юридичні й фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів. Функціонувати банк розпочинає лише після того, як буде зареєстрований у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців. Особливістю комерційного банку як юридичної особи є те, що його правоздатність і дієздатність не наступає одночасно, оскільки між реєстрацією банку і одержанням ліцензії НБУ на здійснення банківських операцій проходить значний час. Ліквідація як банкрута навіть одного банку суттєво впливає на загальну політичну ситуацію та на стан фінансового ринку країни. Це й обумовлює винятковість процедури ліквідації банків та необхідність виваженого підходу в кожному окремому випадку до їх ліквідації
8. Важливу роль у стабільному функціонуванні банків і банківської системи України відіграє банківський нагляд, спрямований на зміцнення надійності банківської діяльності, на попередження банкрутств банків. Банки, що перебувають у стані фінансової скрути за ініціативою НБУ або за заявою кредиторів можуть бути ліквідовані.
9. У підтримці та зміцненні законності у банківській сфері значна роль належить правовим заходам впливу. Відповідні державні органи, перш за все НБУ, постійно контролюють ті види діяльності банківських установ, в результаті здійснення яких можуть бути завдані збитки банківській системі, інтересам вкладників чи кредиторам банку, а також безпосередньо інтересам держави. При виявлені правопорушень до порушників (банків та їх посадових осіб) застосовуються адміністративні, дисциплінарні, кримінальні чи цивільно-правові заходи впливу.
Список литературы
1. Адамик Б.П. Національний банк і грошово-кредитна політика: Навч. посіб. - Тернопіль, Карт-бланш, 2002. - 278с.
12. Білокінь Г. Роль аудиту в діяльності комерційних банків //Вісн. Нац. банку України. - 2000. - №9. - с.60-61.
13. Бордюгов А.Ф. Особенности организации банковского надзора //Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Зб. наук. праць. - Т.3. - Суми: Ініціатива, 2000. - с.132-138.
14. Бурлака Є. Правові аспекти внутрішнього контролю і внутрішнього аудиту комерційного банку// Вісн. Нац. банку України. 2001. - №4. - с.51-53.
15. Вітченко О., Скоробагатько І. Конфіденційність: реальність та міф //Економіка, фінанси, право. - 2002. - №1.- с.25-26.
16. Герасименко Ю. Великим банкам - державну підтримку // Вісн. Нац. банку України. - 2001. - №1. - с.4-6.
17. Гетьман В.П., Килимник Ю.В. Національний банк - центр банківської системи. - К., 1997. - 36с.
18. Гладких Д. Типова структура та основні функції підрозділів банківської установи // Вісн. Нац. банку України. - 2000. - №11. - с.20-22.
19. Голубович А.Д., Ситнин А.В., Хенкин Б.Л., Самоукина Н.В. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации. - М.: МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1995. - 208с.
20. Горшенев В.М. Способы и организационные формы правового регулирования в социалистическом обществе. - М.: Юрид. лит., 1972. - 258с.
21. Джунь В.В. Стан та проблеми застосування законодавства про ліквідацію банків у звязку з їх неплатиспроможністю, напрями його подальшого вдосконалення // Вісн. господарського судочинства. - 2001. - №4. - с.152-158.
22. Другов О. Регіональні аспекти функціонування банківської системи України // Вісн. Нац. банку України. - 2004. - №10. - с.42-45.
23. Елютина Е.В. Правовая регламентация сохранения тайны //Госуд. и право. - 2002. - №8. - с.16-23.
24. Енциклопедія банківської справи України. - К.: Ін Юре, 2001. - 680с.
28. Зима О.Т. Адміністративна відповідальність юридичних осіб: Автореф. дис… канд. юрид. наук. - Х., 2001. - с.17.
29. Зінченко В. Виїзне інспектування банків - метод поточного контролю за діяльністю банківської системи в Україні // Вісн. Нац. банку України. - 1998. - №7. - с.3-5.
30. Калина А.В., Кощеев А.А. Работа современного коммерческого банка: Учеб. - метод. пособие. - К.: МАУП, 1997. - 224с.
31. Карманов Є. Правові аспекти реструктуризації банківської системи України. - 2001. - №4. - с.28-33.
32. Карманов Є. Банк як субєкт банківського права //Право України. - 2002. - №9. - с.51-56.
33. Карманов Є. Банківська таємниця як обєкт цивільно-правового регулювання //Право України. 2001. - №12. - с.110-113.
35. Качук В. Банківська система Харківської області - важлива складова економічного потенціалу регіону //Вісн. Нац. банку України. - 2006. - №1. - с.2-9.
36. Кірєєв І., Любунь О.С., Кравець М.П. та ін.. Внутрішній аудит в банку: Навч. посіб. - К.: Центр навч. літер., 2006. - 220с.
37. Кодекс України про адміністративні правопорушення: Закон України від 18 грудня 1984р. //Відом. Верхов. Ради УРСР. - 1984, додаток до №51. - ст. 1122 (із наступними змінами та доповненнями).
38. Кодекс адміністративного судочинства України від 06.07.2005 р.// Офіц. вісн. України. - 2005. - №32. - ст. 1918 / із наступними змінами та доповненнями/.
39. Конопатська Л., Горячек І. Регулювання діяльності комерційних банків //Вісн. Нац. банку України. - 1998. - №7. - с.13-15.
40. Костюченко О.А. Банківське право України: Підручник. - 3-тє вид. - К.: Вид-во А.С.К., 2003. - 928с.
41. Кравчук В. Визначення сфери застосування інституту юридичної особи // Право України. - 1988. - № 4. - с. 77-81.
42. Кротюк В.Л. Національний банк - центр банківської системи України. - К.: Ін Юре, 2000. - 248с.
43. Кротюк В. Становлення і перспективи розвитку банківського нагляду в Україні //Вісн. Нац. банку України. - 2001. - №7. - с.2-5.
44. Кротюк В., Іоффе А., Лукянець Д. Фінансові санкції та адміністративна відповідальність //Право України. - 2000. - №5. - с.29-33.
45. Лобанова Н.Т. Банки: организация и персонал: Учеб. - практ. пособие. - М.: изд-во Городец, 2000. - 400с.
46. Матук Ж. Финансовые системы Франции и др. стран. - Т.1. Банки. Книга 1. - 1994. - 516с.
49. Новий тлумачний словник української мови у чотирьох томах, Т.3:/Укладачі В.В. Яременко, О.М. Сліпушко. - К.: Аконіт, 2000. - 928с.
50. Орлюк О.П. Банківська система України: Правові засади організації. - К.: Юрінком Інтер, 2003. - 240с.
51. Основні показники діяльності банків України на 1 січня 2006р. //Вісн. Нац. банку України. - 2006. - №2. - с.49.
52. Остапишин Т.П. Основи банківської справи: Курс лекцій. - К.: МАУП, 1999. - 112с.
53. Остапишин Т., Штейн О. Стратегічний підхід в управлінні комерційним банком //Підприємництво, господарство і право. - 2001. - с.81-84.
54. Офіційний список банків України, включених до Державного реєстру банків //Вісн. Нац. банку України. - 2006. - №2. - с.56-67.
55. Пасічник В.В. Банківський нагляд: правові засади та проблеми здійснення. Банківське право: Навч. посібник /За заг. ред. проф. А.О. Селіванова. - К.: Ін Юре, 2000. - 384с.
56. Патрікац Л., Крохмалюк Д. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України //Вісн. Нац. банку України. - 2004. - №1. - с.38-43.
57. Перші комерційні банки України //Вісн. Нац. банку України. - 2000(спецвипуск, червень). - с.38-39.
58. Полицато В.П. Разумное регулирование и банковский надзор. Создание институциональных рамок для банков. - Вашингтон, 1992. - 68с.
59. Положення про накладання адміністративних штрафів, затверджене постановою Правління НБУ від 29 грудня 2001р. //Офіц. вісн. України. - 2002. - №5. - Ст.199.
60. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков: Зарубежный опыт. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 192с.
61. Посікіра Р.Р. Відносини у банківській сфері як обєкт фінансово-правового регулювання: Зб. наук. праць. - Суми: Ініціатива, 2000. - с.211-213.
62. Про аудиторську діяльність: Закон України від 22 квітня 1993р. //Відом. Верхов. Ради України. - 1993. - № 23. - Ст.243 (із наступними змінами та доповненнями).
63. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 20 березня 1991р. //Відом. Верхов. Ради УРСР. - 1991. - № 25. - Ст.281.
64. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000р. //Відом. Верхов. Ради України. - 2001. - № 5-6. - Ст.30 (із наступними змінами та доповненнями).
65. Про валютний контроль: Положення, затверджене постановою Правління НБУ 8 лютого 2000р. //Офіц. вісн. України. - 2000. - № 14. - Ст.573.
66. Про відновлення платоспроможності боржника або визначення його банкротом: Закон України від 30 червня 1999р. //Відом. Верхов. Ради України. - 1999. - № 42-43. - Ст.378 (із наступними змінами та доповненнями).
67. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо відповідальності за незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять банківську таємницю, та розголошення банківської таємниці: Закон України від 16 грудня 2004р. //Відом. Верхов. Ради України. - 2005. - № 5. - Ст.119.
68. Про господарські товариства: Закон України від 19 вересня 1991р. //Відом. Верхов. Ради УРСР. - 1991. - № 49. - Ст.682 (із наступними змінами та доповненнями).
69. Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: Закон України від 15 травня 2003р. //Відом. Верхов. Ради України. - 2003. - № 31-32. - Ст.263 (із наступними змінами та доповненнями).
70. Про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства: Положення затверджене постановою Правління НБУ від 28 серпня 2001р. //Офіц. вісн. України. - 2001. - № 41. - Ст.1864.
71. Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень: Указ Президента України від 14 липня 2000р. //Офіц. вісн. України. - 2000. - № 29. - Ст.1205.
72. Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо форми створення банків та розміру статутного капіталу: Закон України від 14 вересня 2006 р. // Відом. Верхов. Ради України. - 2006. - №43. - Ст. 414.
73. Про Національний банк України: Закон України від 20 травня 1999р. //Відом. Верхов. Ради України. -1999. - № 29. - Ст.238.
74. Про організацію внутрішнього аудиту в комерційних банках України: Положення, затверджене постановою Правління НБУ від 20 березня 1998р. //Офіц. вісн. України. - 1998. - № 21. - Ст.775.
75. Про систему валютного регулювання і валютного контролю: Закон України від 19 лютого 1993р. //Відом. Верхов. Ради України. -1993. - № 17. - Ст.184 (із наступними змінами та доповненнями).
76. Про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій: Положення, затверджене постановою Правління НБУ від 17 липня 2001р. //Офіц. вісн. України. - 2001. - № 34. - Ст.1601.
77. Про порядок проведення виїзних перевірок щодо дотримання банками та фінансовими установами вимог валютного законодавства України: Положення, затверджене постановою Правління НБУ від 20 вересня 2002р. //Офіц. вісн. України. - 2002. - № 41. - Ст.1910.
78. Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків: Інструкція затверджена постановою Правління НБУ 30 грудня 1996р. Ця інструкція прийнята в новій редакції, затверджена постановою Правління НБУ 28 серпня 2001р. //Офіц. вісн. України. - 2001. - № 40. - Ст.1813.
79. Про порядок реорганізації, реструктуризації комерційних банків: Методичні рекомендації, затверджені постановою Правління НБУ 9 жовтня 2000р. //Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. Додаток до журналу "Вісн. Нац. банку України". - Вип. 11. - К., 2000.
80. Про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень: Положення, затверджене постановою Правління НБУ 31 серпня 2001р. //Офіц. вісн. України. - 2001. - № 44. - Ст.1919.
81. Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб // Офіц. вісн. України. - 2001. - №41. - Ст. 1864.
82. Раєвський К., Зубок М. Ліквідація банків. Організація процедури // Вісн. Нац. банку України. - 2003. - №4. - с.11-14.
83. Репешко П.И. Вопросы защиты банковской тайны в законодательстве Украины и в правоменительной практике //Банковское право. - 2003. -№1. - с.59-63.
84. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Пер. с англ. - М.: Дело ЛТД, 1995. - 768с.
85. Рудко І. Законодавство - основа стабільності фінансового сектору //Вісн. Нац. банку України. - 2005. - №7. - с.33-34.
86. Савлук М., Мороз А. Шлях розвитку довжиною десять років //Вісн. Нац. банку України. - 2000 (спецвипуск, червень). - с.22-24.
87. Салтинський В.В. Вдосконалення банківського нагляду за діяльністю комерційного банку. //Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Зб. наук. праць. - Т.3. - Суми: Ініціатива, 2000. - с.191-194.
88. Скрябін Б. АК "Полтава-банк": стабільність, вивірена часом //Вісн. Нац. банку України. - 2000 (спецвипуск, червень). - с.41.
89. Славянська Н.Г., Криклій О.А. Деякі аспекти розвитку філіальної мережі комерційних банків України //Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Зб. наук. праць. - Т.4. - Суми: Ініціатива, 2000. - с.43-47.
90. Словник іншомовних слів та термінологічних сполучень: /Укладачі Л.О. Пустовіт та ін. - К.: Довіра, 2000. - 1018с.
91. Справа про відповідальність юридичних осіб // Вісн. Конст. Суду України. - 2001. - № 3.
92. Степаненко А. Найбільше в Україні управління //Вісн. Нац. банку України. - 2004. - №5. - с.36-64.
93. Степаненко А., Ковальчук Т. Про деякі аспекти діяльності комерційних банків //Банківська справа. - 1995. - №1. - с.25-34.
94. Структура активів банків України за станом на 01.01.2006 р. //Вісн. Нац. банку України. - 2006. - №3. - с.46-51.
95. "Укрінбанк" - це енергія змін //Вісн. Нац. банку України. - 2000 (спецвипуск, червень). - с.40.
96. Усокин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Антидор, 1998. - 318с.
97. Цивільний кодекс України: Закон України від 16 січня 2003р. //Відом. Верхов. Ради України. -2003. - № 40-44. - Ст.356 (із наступними змінами та доповненнями).
98. Шамрай І. Інститут банківської таємниці в Україні //Вісн. Прокуратури. - 2002. - № 5. - с.83-88.
99. Юридичний словник /За ред. Б.М. Бабія та ін., вид. 2-ге. - К.: УРЕ, 1983. - 872с.
100. Яременко Ю. Чи потрібні Україні невеликі банки? //Вісн. Нац. банку України. - 2000. - № 12. - с.30.
