Правонарушения и преступления в банковской деятельности - Курсовая работа

В данном пункте главы актуально рассмотреть не только сущность, но и само понятие, что есть правонарушение и преступление в целом и какая за них предусмотрена ответственность. Правонарушение - это деяние, совершаемое людьми, а не силами природы, представляющее собой юридический факт, порождающий охранительное правоотношение. Наличие действий либо бездействия людей, составляющих юридический факт, дает возможность отличать правонарушение от событий, также являющихся юридическими фактами, но не являющихся правонарушениями. Значит, правонарушителем, а точнее, лицом, совершившим уголовное преступление, может быть признано лицо, которому исполнилось на день совершения преступления 14 лет. Чтобы лицо могло быть признано, правонарушителем, требуется установить, обладает ли оно способностью самостоятельно выбирать поведение, способно ли осознавать требования правовых норм и совершать сознательные волевые поступки.Изза постоянных жалоб помещиков на срок выплаты кредита, банк был вынужден согласиться на постоянное увеличение рассрочки погашения ссуды: первоначально до 3 лет, с 23 декабря 1757 г. до 4 лет3, с 7 июля 1759 г. до 5 лет 4, а с 25 октября 1761 г. до 8 лет5, а при наличии «знатных и пожиточных» поручителей должник получал еще большие отсрочки. Решили прибегнуть к практике приема вкладов.Изза отсутствия банковских специалистов в России правильное ведение бухгалтерской деятельности было слабым - не только в Дворянском, но и в других банках. Тенденции развития банковских технологий и преступлений, совершаемых с их использованием, в период с 1996 г. Важно отметить, что пять глав Гражданского кодекса РФ имеют специальный характер и рассчитаны на регулирование только банковской деятельности: глава 42 «Заем и кредит»; глава 43 «Финансирование под уступку денежного требования»; глава 44 «Банковский вклад»; глава 45 «Банковский счет»; глава 46 «Расчеты». Некоторые виды преступлений данной категории анализируется в специальных главах и параграфах (отмывание денег, полученных преступным путем; преступления с использованием электронных средств доступа (кардинг), компьютерная преступность, преступления в сфере сотовой телефонной связи, незаконный экспорт капитала)В течение всего следующего столетия, учитывая развитие экономики, усилился процесс становления норм о преступлениях в сфере банков. Думаю, правильным будет отметить, что нормы, регулирующие ответственность за нарушения банковских операций в зарубежных странах более конкретизированы изза своего развития, в результате которого они претерпели изменения. Однако, вне зависимости от того, рассматривается незаконная банковская деятельность в зарубежном законодательстве как разновидность мошенничества или как разновидность преступления за осуществления действий подлежащих лицензированию без лицензии, при сравнении нормы регламентирующей ответственность за незаконное осуществление банковских операций по зарубежному головному праву со ст. 105-360) показывает, что зарубежный законодатель использует более четкие формулировки, которые не допускают произвольного применения нормы об ответственности за незаконное осуществление банковских операций, что можно считать положительным явлением и должно учитываться отечественным законодателем в случае изменения или дополнения уголовно-правовой нормы о незаконной банковской деятельности. В ходе анализа незаконной банковской деятельности в зарубежном уголовном законодательстве было установлено следующее: зарубежный законодатель при конструкции уголовно правовой нормы об ответственности за незаконное осуществление банковских операций использует более четкие формулировки, которые не допускают ее произвольного применения, что можно считать положительным явлением и должно учитываться отечественным законодателем в случае изменения или дополнения уголовно-правовой нормы о незаконной банковской деятельности» [1].172 УК РФ) определяется как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. 26 Закона о банках, в соответствии с которыми кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. В крупном размере в данном случае признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд 500 тыс. руб., при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая 1,5 млн. руб., а особо крупным размером - сумма, составляющая за указанный период более 2,5 млн. руб.

Содержание

Глава 1. Сущность банковских правонарушений и преступлений

1.1 Сущность правонарушений и преступлений и их воплощение в банковской сфере

1.2 Исторические предпосылки возникновения банковских правонарушений и преступлений в России

1.3 Становление незаконной банковской деятельности в зарубежном законодательстве и ответственности за нее

Глава 2. Уголовно-правовая ответственность

2.1 Виды правонарушений и преступлений, совершаемых в банковской сфере и их анализ

2.2 Меры ответственности за совершаемые правонарушения и преступления в сфере деятельности банков

Список источников и литературы

Глава 1. Сущность банковских правонарушений и преступлений правонарушение банковский ответственность преступление

1.1 Сущность правонарушений и преступлений и их воплощение в банковской сфере