Позичковий процент, його суть і призначення, фактори, що впливають на його норму - Курсовая работа

Міністерство освіти і науки України КУРСОВА РОБОТА на тему: Позичковий процент, його суть і призначення, фактори, що впливають на його норму за дисципліною «Гроші та кредит»Важко собі уявити сучасну економіку без кредитної системи. Кредитна система - сукупність кредитних відносин та інститутів, які реалізують ці відносини. Кредитні відносини виникають з приводу мобілізації тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій, держави і населення та використання цих коштів на умовах повернення і платності для задоволення економічних і соціальних потреб суспільства. Становлення ринкових умов господарювання в Україні зумовило перехід до дворівневої банківської системи, а банки є практично найважливішою складовою кредитної системи. Певна особа, щоб підвищити свій соціально-економічний рівень життя прагне більших доходів, яких не може забезпечити держава, тому часто люди розпочинають власну діяльність, а на це потрібні чималі кошти.2) процентної ставки, або просто процента, яку гроші набувають на грошовому ринку в ролі носія позичкового капіталу і рівень якої визначається співвідношенням попиту і пропозиції на цьому ринку. Процент може мати такий рівень, щоб користування кредитом було вигідним і для кредитора, і для позичальника. При цьому між кредитором і позичальником з приводу величини процента, його видів, методів сплати виникають певні економічні відносини, які визначають роль процента в ринковій економіці. Базою для процентної політики банків є грошово-кредитна політика держави та вплив на рівень ринкової ціни процента з боку центрального банку, який використовує для цього такі методи: Директивні: - обмеження верхнього рівня ставок; Оскільки позичковий капітал переважно концентрується в банках, які є фінансовими посередниками між кредиторами та позичальниками, то розрізняють проценти на вклади і проценти за кредитами.Функція збереження позичкового капіталу полягає в тому, що за допомогою процента кредиторові забезпечується повернення від позичальника як мінімум вартості, рівноцінної тій, яка була надана в кредит. Адже інфляція породжує процентний ризик - небезпеку втрат: у кредиторів - унаслідок зниження реальних процентних ставок за кредити відносно темпів інфляції, у боржників - при їх підвищенні. Щоб запобігти втратам власного капіталу, щоб зменшити ризик його втрати, банки в період інфляції застосовують такі способи: - запроваджують плаваючі процентні ставки за кредит, які змінюються з урахуванням темпів інфляції, тобто переглядаються або через невеликі періоди - щомісячно чи щоквартально, або ж зі зміною центральним банком базової процентної ставки (ставки рефінансування); Оскільки процентна ставка, незважаючи на свою залежність від середньої норми прибутку, визначається самостійно і за всіх змін ринкової конюнктури ця ставка є величиною фіксованою, то процент стимулює позичальників - субєктів господарювання дотримуватися принципів комерційного чи господарського розрахунку. Фізичних осіб процент спонукає вести ощадливий спосіб життя, аби швидше погасити заборгованість перед кредитором за позичкою і сплатити проценти за користування нею.Для визначення оптимальної для банку процентної ставки за кредитом розраховують мінімальну норму дохідності: МНД = (% В Мпр) ? (n/360) = (Д - В)/Кз, де % В - процентні витрати за залученими ресурсами, %; Мпр - мінімальна норма прибутку від кредитних операцій, %; Д - мінімально припустимий дохід за позичкою як сума процентних і комісійних платежів, грн; В - операційні витрати банку з оформлення та обслуговування кредиту, гр. од.; n - строк кредитування, дні; Кз - основна сума кредиту плюс відповідна сума обовязкового резерву на відповідних коррахунках банку в НБУ. Виходячи з цього, оптимальна процентна ставка за кредитом (Ro): Ro = Д/К ? 360/n, де Д - мінімально припустимий дохід за позичкою як сума процентних і комісійних платежів; К - основна сума кредиту; n - строк кредитування. Комерційні банки можуть використовувати різні методи нарахування процентів, які залежать від умов договору позички (рис. Інакше кажучи, проценти нараховуються на проценти, тобто при нарахуванні використовуються складні процентні ставки. Щоб точніше визначати доходи банку за період та раніше використати кошти, отримані як проценти, банки вимагають від позичальників сплати процентів щомісячно.Серед них: рівень облікової ставки Національного банку, термін надання позики, особливості забезпечення позики, платоспроможність і авторитет позичальника, темпи інфляції, перспективи зміни ринкової конюнктури тощо. Головним чинником, що впливає на рівень відсоткових ставок, є ціна кредитних ресурсів. Чим дорожче банку обходиться формування кредитних ресурсів, тим вище відсоткова ставка. В сучасних умовах вирішальний вплив на ціну кредитних ресурсів здійснюють, насамперед, розміри депозитних ставок. Централізоване регулювання рівня відсоткових ставок здійснюється НБУ на базі зміни офіційної облікової ставки.За період(2007 - 2013 рр.

ЗМІСТ

ВСТУП

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ТА ПРАКТИЧНІ ОСНОВИ ПОЗИЧКОВОГО ПРОЦЕНТУ

1.1 СУТНІСТЬ ПОЗИЧКОВОГО ПРОЦЕНТА ТА ЙОГО ЕКОНОМІЧНА РОЛЬ

1.2 ФУНКЦІЇ ТА РОЛЬ ПРОЦЕНТА

1.3 СПОСОБИ НАРАХУВАННЯ ПРОЦЕНТІВ

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ДИНАМІКИ ПОКАЗНИКІВ ХАРАКТЕРИСТИК ПОЗИЧКОВОГО ПРОЦЕНТУ

2.1 АНАЛІЗ ДИНАМІКИ ВВП ЗА 2007-2013 РОКИ

2.2 АНАЛІЗ ВІДСОТКОВИХ СТАВОК ЗА 2008-2012 РОКИ

РОЗДІЛ 3. ПРОБЛЕМИ ТА ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ ПОЗИЧКОВОГО ПРОЦЕНТУ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ

3.1 ПРОБЛЕМИ НАДАННЯ ПОЗИЧКОВОГО КАПІТАЛУ В УМОВАХ КРИЗИ ТА ВИЗНАЧЕННЯ ПРОЦЕНТУ ЗА НЬОГО

3.2 ОСНОВНІ ЗАСАДИ РЕГУЛЮВАННЯ ПОЗИЧКОВОГО ПРОЦЕНТУ В УМОВАХ ВИХОДУ ІЗ ФІНАНСОВОЇ КРИЗИ

ВИСНОВКИ

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

Формування відсоткової ставки багатофакторний процес, який визначається багатьма чинниками. Серед них: рівень облікової ставки Національного банку, термін надання позики, особливості забезпечення позики, платоспроможність і авторитет позичальника, темпи інфляції, перспективи зміни ринкової конюнктури тощо. Сукупність цих чинників буде визначати межі диференціації кредитного відсотка. Головним чинником, що впливає на рівень відсоткових ставок, є ціна кредитних ресурсів. Чим дорожче банку обходиться формування кредитних ресурсів, тим вище відсоткова ставка. В сучасних умовах вирішальний вплив на ціну кредитних ресурсів здійснюють, насамперед, розміри депозитних ставок. За короткостроковими позиками ставка, як правило, вища, ніж за довгостроковими. Короткостроковими є кредити на поточну виробничу діяльність; вони, як правило, забезпечені товарами, які швидко реалізуються.

Централізоване регулювання рівня відсоткових ставок здійснюється НБУ на базі зміни офіційної облікової ставки. Облікова ставка НБУ є нині одним із основних важелів регулювання фінансово-кредитної сфери національної економіки. Українські комерційні банки враховують цей важливий норматив у своїй кредитній діяльності.

Рівень відсоткової ставки за користування кредитом комерційні банки встановлюють також залежно від рівня ризику. Банківський ризик повязаний із можливістю економічних втрат у разі виникнення несприятливих для банку обставин. Відсотковий ризик - це небезпека фінансових втрат банку через перевищення відсоткових ставок, що виплачуються за залученими коштами, над ставками за наданими позичками. Відсотковий ризик виникає також внаслідок можливості втрат від несплати позичальниками відсотків за користування позичкою. В умовах кризової економіки закономірно має місце високий ризик неповернення позик.