Понятие, признаки и виды кредитных организаций - Реферат

Финансовый университет при правительстве Российской Федерации Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образованияТема является актуальной потому, что на государственном уровне признана особая значимость кредитных институтов, банковской системы для национальной безопасности, экономики, общества и государства в целом. Кредитные организации играют значительную роль в развитии банковской системы, которая является значимой для экономики страны, а ее нормальная, полноценная финансово-хозяйственная деятельность обеспечивает поступательное развитие предприятий реальной экономики и социальное благополучие населения. Ведь кредитные организации не только обеспечивают накопление свободных денежных средств, но и являются "механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. Более того, кризис, возникший в банковской системе страны, может полностью парализовать всю систему бюджетных платежей: как платежи в бюджет, так и бюджетные платежи получателям бюджетных средств. кредитная организация банк сделка По сути своей кредитные организации играют роль посредника между налогоплательщиками, налоговыми агентами и бюджетом, а также между бюджетом и получателями бюджетных средств.«Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.»2 Во-первых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Во-вторых, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности. Об особом статусе такого вида кредитной организации, как банк, говорит и специальное определение «банка» данное законодателем в фз-№177, где банк определен как «кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».3 «Кредитная организация, имеющая право осуществлять исключительно банковские операции, указанные в пунктах 3 и (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов), а также в пункте 5 (только в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов) и пункте 9 части первой статьи 5 настоящего Федерального закона (далее - небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций); Небанковская кредитная организация - это юридическое лицо, коммерческая организация, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, полученной от ЦБ, имеет право совершать отдельные банковские операции; при этом не предусмотрено предоставление НКО права на открытие текущих счетов физических лиц, осуществление переводов по банковским счетам физических лиц и на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в связи с чем НКО не участвуют и не должны участвовать в Системе страхования вкладов.Изучив правовые нормы, а также теоретический материал, посвященный кредитным организациям можно сделать следующие выводы. Кредитная организация занимает важное место в банковской системе и играет значительную роль в экономике государства России, помогает развиваться рыночным отношениям.

Содержание

Введение

1. Понятие и признаки кредитных организаций

2. Банки

3. Небанковские кредитные организации

Заключение

Список использованной литературы

Тема является актуальной потому, что на государственном уровне признана особая значимость кредитных институтов, банковской системы для национальной безопасности, экономики, общества и государства в целом.

Необходимость формирования мощной банковской системы как надежной основы для развития национальной экономики, совершенствования банковской системы, обеспечения устойчивости банковской сферы приобрели стратегически важный характер.

Кредитные организации играют значительную роль в развитии банковской системы, которая является значимой для экономики страны, а ее нормальная, полноценная финансово-хозяйственная деятельность обеспечивает поступательное развитие предприятий реальной экономики и социальное благополучие населения.

Целью реферата является исследование понятия кредитной организации и выявление разницы между видами организаций.

Задачами работы являются: - Определение понятия, признаков кредитных организаций;

- Изучение видов кредитных организаций;

1. Понятие, признаки кредитных организаций

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого государства, напрямую связана с бюджетными отношениями. Ведь кредитные организации не только обеспечивают накопление свободных денежных средств, но и являются "механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

Другими словами, и формирование бюджета путем перечисления его налоговых и неналоговых доходов, и доведение бюджетных средств до получателей в современном государстве невозможно без участия кредитной организации. Более того, кризис, возникший в банковской системе страны, может полностью парализовать всю систему бюджетных платежей: как платежи в бюджет, так и бюджетные платежи получателям бюджетных средств. кредитная организация банк сделка

По сути своей кредитные организации играют роль посредника между налогоплательщиками, налоговыми агентами и бюджетом, а также между бюджетом и получателями бюджетных средств. И именно от того, насколько грамотно законодатель устанавливает права, обязанности и ответственность этого посредника в бюджетных, налоговых и административных правоотношениях, зависит как бесперебойное формирование бюджета, так и движение бюджетных средств.

Таким образом, деятельность кредитной организации как юридического лица, осуществляющего безналичные расчеты, является предметом регулирования различных отраслей законодательства. Так, законодательство о банках и банковской деятельности регулирует вопросы соблюдения норм и правил банковской деятельности в процессе осуществления безналичных расчетов.

«Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим ФЗ.» 1

Согласно ст.1 ФЗ №395 "О банках и банковской деятельности" в структуру кредитных организаций входят: Виды кредитных организаций в РФ

Банки Небанковские кредитные организации (НКО)

Исходя из этого, признаками понятия кредитной организации являются: статус юридического лица, т.е. кредитная организация имеет обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п.1 ст.48 ГК РФ) ;

основная цель деятельности - получение прибыли, т.е. любая кредитная организация является коммерческой организацией;

наличие специального разрешения (лицензии Банка России) на право совершения банковских операций.

Итак, в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" закреплены понятие, структура, полномочия, цель кредитной организации. Из определения кредитной организации вытекают три признака: является юридическим лицом, цель которого - извлечение прибыли, осуществляет банковские операции, имеет специальное разрешение (лицензию) ЦБ РФ.

Кредитная организация занимает важное место в банковской системе и играет значительную роль в экономике государства России, помогает развиваться рыночным отношениям.

Изучив правовые нормы, а также теоретический материал, посвященный кредитным организациям можно сделать следующие выводы.

Во-первых, в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" закреплены понятие, структура, полномочия, цель кредитной организации. Из определения кредитной организации вытекают три признака: является юридическим лицом, цель которого - извлечение прибыли, осуществляет банковские операции, имеет специальное разрешение (лицензию) ЦБ РФ. Кредитная организация занимает важное место в банковской системе и играет значительную роль в экономике государства России, помогает развиваться рыночным отношениям.

Кредитные организации классифицируются по юридическому статусу в зависимости от круга осуществляемых банковских операций и банковских сделок выделяют банки и небанковские кредитные организации; в зависимости от конкретной функциональной специализации небанковские кредитные организации подразделяются на расчетные, депозитно- кредитные, а также платежные;

Статья 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности" установила перечень операций и сделок, которые вправе совершать банки и кредитные организации. Каждый вид сделки и операции имеет свои особенности, которые регулируются нормативно-правовыми актами.

Во-вторых, под кредитной организацией признается профессиональный финансовый посредник на рынке капиталов, который выполняет основные банковские операции, круг которых зависит только от соображений публичного порядка и может отличаться в разных странах. Кредитные организации играют важную роль в развитии рыночных отношений, а также занимают важное место в банковской системе.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 05.12.1994. - №32. - ст.3301.

2. Федеральный закон О банках и банковской деятельности №395-1 от 02.12.1990 ( с измен.и доп, в посл.ред)

3. Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)

4. Инструкция ЦБР от 2 апреля 2010 г. №135-И О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» ( в посл.ред.)

5. Добрынин И.Н. «Функционирование банковских систем Российской Федерации» - 2013.

6. Пулова Л.А. «Кредитные организации. Виды кредитных организаций.» - 2013.

7. Рождественская Т.Э. «Банковское право.» М.: - 420 с., 2013.

Размещено на .ru