Показники ефективності діяльності банків і механізм її забезпечення - Статья

Відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» з метою забезпечення економічних умов стійкого функціонування банківської системи Національний банк України встановлює для всіх комерційних банків обовязкові економічні нормативи.Один з найважливіших показників діяльності банків, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які банки беруть на себе у процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості і стабільної діяльності банків Н1=РК=ОК=ДК-В, де РК - регулятивний капітал, ОК - основний капітал, ДК - додатковий капітал, В - відвернення з 1 січня 2ОО5 р розмір НІ для діючих банків а) для місцевих кооперативних банків - не менше ніж 1 300 000 євро, б) для банків, які функціонують на території однієї області (регіональних), у тому числі спеціалізованих ощадних та іпотечних - не менше ніж 4000000 євро, в) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України (міжрегіональних), у тому числі спеціалізованих інвестиційних і розрахункових (клірингових), центрального кооперативного банку - не менше ніж 6 000 000 євро Для знову створених банків а) для місцевих кооперативних банків до одного року - 1 000 000 євро, до двох років - 1 100 000 євро, до трьох років - 1 200 000 євро, до чотирьох років 1350000 євро, починаючи з пятого року 1500000 євро б) для банків, які функціонують на території однієї області (регіональних), утому числі спеціалізованих ощадних та іпотечних до одного року 3000000 євро, до двох років - 3 500 000 євро, до трьох років-4000000 євро, до чотирьох років - 4500000 євро, починаючи з пятого року - 5000000 євро в) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України (міжрегіональних), у тому числі спеціалізованих інвестиційних і розрахункових (клірингових), центрального кооперативного банку: до одного року - 5 000 000 євро; до двох років - 5 000 000 євро; до трьох років - 6 000 000 євро; до чотирьох років - 7 000 000 євро; до пяти років - 8 000 000 євро Норматив адекватності регулятивного капіталу встановлюється для запобігання надмірному перекладанню банком кредитного ризику неповернення банківських активів на кредиторів/вкладників банку Н2=РК / Ар*100%, де Ар - робочі активи, зважені за ступенем ризику Нормативне значення Н2 для діючих банків має бути не менше 10% Для банків, що розпочинають операційну діяльність, цей норматив має становити: протягом перших 12 місяців діяльності (від дня отримання ліцензії) - не менше 15 відсотків; протягом наступних 12 місяців - не менше 12 відсотків; надалі - не менше 10 відсотків Встановлюється з метою визначення спроможності банку захистити кредиторів і власників від непередбачуваних збитків, яких може зазнати банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків НЗ=ОК / Аз*100%, де Аз - загальні активи, зменшені на суму створених відповідних резервів за активними операціями Нормативне значення Н3 має бути не менше 4% Кредитний ризик, що взяв банк на одного контрагента або групу повязаних контрагентів, вважається великим, якщо сума всіх вимог банку до цього контрагента або групи повязаних контрагентів і всіх позабалансових зобовязань, наданих банком щодо цього контрагента або групи повязаних контрагентів, становить 10 відсотків і більше регулятивного капіталу банку Н8=Зв/РК*100%, де Зс - сукупна збалансованість за великими кредитами Нормативне значення Н8 не має перевищувати 8 кратного розміру регулятивного капіталу банку.