Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования - Дипломная работа

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение во всем мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта, появившаяся в результате эволюции денежных форм. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. В свою очередь, характеризуя денежно-кредитную систему Республики Беларусь и, в частности, состояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее актуальные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетизации; значительная масса наличных денег, в большей степени из-за неустойчивости финансовой системы и, как следствие, недоверия к банкам, находится непосредственно «на руках» у населения, причем в иностранных валютах; существенные региональные диспропорции в размещении банковского капитала и активов приводят в большинстве регионов к нарастающему разрушению платежных отношений, дефициту денежной массы и финансово-кредитных ресурсов. Стоит отметить, что в экономической литературе уделяется недостаточное внимание вопросам теоретического изучения сущности и проблем использования пластиковой карты как одного из платежных инструментов. Поэтому исследование проблем использования пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в Республике Беларусь приобретают в настоящее время конкретную значимость. Предметом исследования является область финансовых расчетов с использованием пластиковых карт ОАО «Банк БелВЭБ». Теоретической основой дипломной работы являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт, среди которых: Авдокушин А.Е., Антонов Н.Г., Герчикова И.Н., Жуков Е.Ф., Крашенинников В.М., Лаврушин О.И., Наумов В.В., Макконел К., Брю С Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Д., Усоский В.М., Рудакова О.С., Андреев А.А., Иванов Н.В., Стерлягов А.А., Кулагин В.Г., Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В., Юров А.В., Березина М.П., Кочергин Д. А., Егиазарян Ш.П., Буйлов М., и др. Информационная база исследования представлена: банковским и гражданским законодательством Республики Беларусь; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами НБ РБ; периодическими печатными и электронными изданиями. Методологической основой дипломной работы явились диалектика, логический и исторический методы, положения системного, комплексного, функционального подходов к решению задач. Практическая значимость заключается в возможности использования полученных результатов, в части выявленных и раскрытых проблем развития отечественного рынка пластиковых карт, для планирования и организации карточных проектов, а также в работе ОАО «Банк БелВЭБ», осуществляющего деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития области расчетов пластиковыми картами. 1. Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Также немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов. Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение - карточки электронных денег). Именно данные на магнитной полосе или чипе считывает терминал при совершении операции. Если вы как владелец счета хотите предоставить доступ к находящимся на нем денежным средствам другому лицу, например, члену семьи, то необходимо оформить в банке дополнительную карточку на его имя. С развитием карточных технологий появились карточки, выдаваемые банками без открытия счета - предоплаченные карточки, с возможностью пополнения или без такой возможности. Карточки международных платежных систем Из числа международных платежных систем наиболее известными и распространенными являются Visa, MasterCard и American Express. На их долю приходится около 96% всех платежных карточек в мире. Белорусские банки эмитируют международные карточки Visa и MasterCard. Например, в Республике Беларусь существует внутренняя плат