Планирование рационального семейного бюджета - Курсовая работа

Планирование рационального семейного бюджетаК сожалению, в сложившейся российской практике редкие семьи и люди составляют и анализируют бюджеты, что подтвердилось результатами нашего интервьюирования: только 10% опрошенных на вопрос: «Планируете ли вы семейный бюджет?» ответили утвердительно; 34% - не имеют опыта формирования семейного бюджета и даже не хотят задумываться об этом, живя «сегодняшним днем»; 56% - присуще «потребительское поведение»1, они понимают важность формирования бюджета, но не имеют опыта его составления. Гипотеза: умение составлять рациональный потребительский бюджет поможет повысить уровень благосостояния семей. Выявить семьи, планирующие свой бюджет. Арнольд обнаружил, что увеличение потребления отдельных благ по мере роста благосостояния семей описывается формулой: R = a BB, где R - расходы на потребляемое благо; Источником нынешнего богатства человека являются доходы, полученные им в прошлом, либо доходы, заработанные его предками и оставленные ему в наследство в виде имущества и денег.1.1 Хлеб и крупы 7 1.3 Жиры, включая масло 82.1 Верхняя одежда 7Сравнительный анализ результатов исследований позволяет сделать вывод, что большую часть своих доходов семьи расходуют на приобретение продуктов питания (33,4%), что характерно для стран с невысокими доходами населения (семья считается бедной, если она тратит более 50% своего дохода на питание). Несмотря на то, что у большинства семей (73%) доход за год вырос на 10.%, но доля расходов на питание не уменьшилась, а доля расходов на лечение, учение, развлечения, сбережения уменьшилась, что противоречит закону Энгеля, который утверждает, что с ростом доходов семьи удельный вес расходов на питание снижается, на жилье меняется мало, а доля расходов на удовлетворения культурных и иных нематериальных нужд возрастает. По структуре семейных расходов нам удалось выявить группы семей отличающихся уровнем благосостояния (принимая в качестве критерия долю расходов семьи на питание, как это принято в международной практике). 62,8% семей живут на уровне Португалии5 (наименее развитой из европейских стран), 16,6% - бедные семьи, так как они тратят на питание более 50% своего дохода. Отрицательно ответили 42%, отметив, что семья богаче не стала, но ведение бюджета позволило выявить необязательные расходы (34%), соизмерять доходы и расходы (38%), не делать больших долгов (28%).Человеческие потребности и возможности практически всегда не совпадают. Потребности безграничны, а деньги, к сожалению, всегда ограничены. Надо уметь расходовать деньги так, чтобы не попадать в финансовые катастрофы, и вместе с тем не бояться тратить на то, что действительно необходимо. Расходуя деньги, нужно всегда отдавать отчет, какие это деньги, собственные или заемные.

Для чего и ради чего работает экономика? Главная цель экономики - повышение благосостояния людей. У экономики есть только два «генеральных» заказчика - семья и государство. Государство тоже удовлетворяет потребности семьи. В семье отражается состояние экономики любой страны. Конечно семейная жизнь - это сфера особых отношений, и здесь нет места товарно-денежным связям между родными людьми. Однако, это не означает, что семья вообще не подчиняется общим законам экономики. Просто действие этих законов в семье проявляется по-особому, и понять это не очень легко.

Не случайно поэтому Нобелевская премия по экономике за 1992 год была присуждена американскому ученому Гэри Беккеру, сумевшему доказать, что поведение людей и в сфере личной жизни подчиняется общим правилам экономической рациональности.

Стремление к рациональности особенно прослеживается в расчете семейного бюджета, соотношении доходов и расходов, в выборе цели семейной финансово-товарной политики.

К сожалению, в сложившейся российской практике редкие семьи и люди составляют и анализируют бюджеты, что подтвердилось результатами нашего интервьюирования: только 10% опрошенных на вопрос: «Планируете ли вы семейный бюджет?» ответили утвердительно; 34% - не имеют опыта формирования семейного бюджета и даже не хотят задумываться об этом, живя «сегодняшним днем»; 56% - присуще «потребительское поведение»1, они понимают важность формирования бюджета, но не имеют опыта его составления.

Поэтому актуальным на сегодня является изучение семейного бюджета, его формирование, как одного из путей повышения благосостояния семьи.

Объект исследования: семейная экономика.

Предмет исследования: бюджет семей учащихся и сотрудников МОУ СОШ №3 г. Ноябрьска.

Рисунок 1

Цель исследования: составить примерные рекомендации по планированию рационального семейного бюджета.

Гипотеза: умение составлять рациональный потребительский бюджет поможет повысить уровень благосостояния семей.

Методы исследование: опрос, анкетирование, сравнение и обобщение результатов

Задачи: 1. Изучить литературу по данному вопросу.

2. Определить источники доходов исследуемых семей.

3. Установить структуру семейных расходов.

4. Выявить семьи, планирующие свой бюджет.

5. Разработать рекомендации по составлению рационального потребительского бюджета.

1. Основная часть

1.1 Теоретические основы семейной экономики

Сама бюджетная статистика, как сбор фактического материала, зародилась в Англии в конце 18 века. Первые исследования были связаны с голодом и бедствиями рабочих после неурожая 1794 -1795 гг. нужно было узнать, как живут люди. Под влиянием этой же причины стали появляться бюджетные исследования и в других странах Западной Европы. Вопросы теоретического изучения потребления людей впервые были рассмотрены немецкими статистиками Эрнстом Энгелем и Адольфом Швабе. Эрнст Энгель в 19 веке установил зависимость между доходами семьи и структурой семейных расходов, получившую название закон Энгеля.

Российские статистики тоже проводили аналогичные исследования. Они хорошо знали законы Энгнеля и Швабе и часто подвергали их проверке. Василий Федорович Арнольд в начале 20 века проводил бюджетные обследования семей Воронежской губернии и выразил наблюдаемые им тенденции в алгебраической форме. Арнольд обнаружил, что увеличение потребления отдельных благ по мере роста благосостояния семей описывается формулой: R = a BB, где R - расходы на потребляемое благо;

B - общий денежный бюджет крестьянского хозяйства;

a, b - константы, различающиеся по группам семей разного достатка.

Современный экономический подход к социальным вопросам применили в своих работах экономисты Г. Эри Беккер, Джордж Минцер, Теодор Шульц.

В разные исторические эпохи в зависимости от характера общественных отношений изменялась и семья: ее место и роль, структура и функции.

Экономические роли семьи в экономике многообразны. Это и ведение домашнего хозяйства, семейный бизнес, формирование человеческого капитала. Систему функций семьи по образованию, производству и реализации человеческого капитала выше указанные экономисты рассматривают на трех стадиях2.

Таблица 1

ОБРАЗОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВО РЕАЛИЗАЦИЯ

Создание материальной базы семьи в процессе реализации следующих функций: формирование и использование семейного бюджета; ведение домашнего хозяйства. На основе детородной; воспитательной; рекреационной функций семей. Посредством различных способов предпринимательства и трудоустройства. На этом этапе реализуются следующие функции семьи: организация семейного бизнеса; корпоративные формы участия семьи в рыночном хозяйстве; получение доходов.

Наиболее важной функцией семьи является формирование и использование семейного бюджета.

Бюджет семьи - это финансовый план семьи, представляющий собой роспись ее доходов и расходов за определенный промежуток времени.

Семейные доходы - это денежные средства, которые члены семьи получают от посторонних лиц или организаций за определенный промежуток времени.

Доход и богатство связаны друг с другом. Источником нынешнего богатства человека являются доходы, полученные им в прошлом, либо доходы, заработанные его предками и оставленные ему в наследство в виде имущества и денег. Имеющийся в наличии у семьи запас материальных и финансовых активов служит источником получения определенного вида доходов.

Например, собственник земли или жилого дома может сдать их в аренду и получать доход в форме ренты. Держатель акций акционерного общества получает доход в форме дивидендов. Обладатель крупной суммы наличных денег может положить их в банк и жить как рантье на проценты, получаемые от суммы вклада. Таким образом, очевидна зависимость между богатством и доходом.

Главным источником доходов в рыночной экономике является собственность. Любой доход представляет собой плату за использование того или иного фактора производства находящегося в собственности семьи.

Классификация всех видов семейных доходов в зависимости от того, владение каким фактором производства их приносит, представлена в таблице: Таблица 2

ФАКТОРЫ ПРОИЗВОДСТВА ВИДЫ ДОХОДОВ

Труд наемного работника Заработная плата

Труд предпринимателя и капитал фирмы, созданный за счет его собственных средств Прибыль собственника

Производственный капитал фирмы Прибыль фирмы (доход ее владельцев: дивиденды)

Земля (природные ресурсы) Рента

Денежный капитал Процент

Таким образом, чем больше семья имеет в собственности факторов производства, тем больше источников дохода она имеет, тем выше ее благосостояние.

Поскольку главным источником доходов семей является наемный труд, необходимо выяснить причину значительных различий в заработной плате.

Это объясняется, в основном, соотношением спроса и предложения на данную профессию. Здесь нет места каким либо соображениям справедливости, возмещения затрат и т.п. Если, например, падает зарплата профессоров, значит, уменьшается спрос на этот вид труда. Если бы все рабочие были однородны, все работы одинаково привлекательны для рабочих и рынка труда совершенно конкурентны, то все рабочие получали бы абсолютно одну и туже ставку зарплаты. Отсюда ясно, почему на практике ставки зарплаты различны.

Рабочие - неоднородны. Они различаются по способностям, а также по уровням подготовки и образования, и в результате попадают в неконкурирующие друг с другом профессиональные группы. Например, относительно небольшое число работников имеет врожденную способность быть нейрохирургами, скрипачами, химиками-исследователями, космонавтами. Лишь немногие имеют финансовые средства для получения необходимой подготовки. В результате предложение этих конкретных видов труда является очень небольшим по отношению к спросу на них и соответственно, зарплата высокая. Эти и подобные им группы не конкурируют друг с другом или с другими квалифицированными и полуквалифицированными рабочими (скрипач не конкурирует с хирургом, продавец не конкурирует со скрипачом).

Но ряд неквалифицированных рабочих могут быть отнесены к одной и той же группе, т.к. каждый из них может выполнить работу другого. Например, работники автозаправочной станции, подсобные сельскохозяйственные рабочие, неквалифицированные строительные рабочие. Никто из рабочих данной группы не составит эффективной конкуренции программистам, преподавателям математики, которые находятся в других, более ограниченных группах.

Можно переходить из одной группы в другую, но существуют факторы, ограничивающие мобильность. У людей разные интеллектуальные, физические способности.

Привлекательность работ - другой фактор дифференциации зарплат. Практически всюду строительные рабочие, специалисты по разработке и бурению скважин получают более высокую заработную плату, чем служащие. Т.к. эти работы предполагают грязные руки, боли в спине, несчастные случаи. Работа служащих - это приятное окружение, кондиционер, незначительный риск несчастных случаев и увольнений. Есть виды работ, которые требуют риска, но т.к. мало людей, которые готовы заниматься ею, они также попадают в неконкурентные группы.

Есть и другие факторы, которые влияют на неравенство доходов.

Значительно неравенство доходов между лицами, владеющими собственностью, а, следовательно, получающими от нее доход и лицами, не владеющими собственностью. «Именно доходы от собственности определяют положение семей на самой верхушке пирамиды доходов. Право наследования и тот факт, что богатство порождает богатство, усиливает роль, которую играет неравенство владения собственностью в увеличении неравенства доходов»3.

Кроме того, удача, случай, личные контакты - все это помогает разбогатеть. С другой стороны, множество несчастий, длительная болезнь, смерть кормильца, безработица могут привести к бедности.

«Вообще, рыночная система - это бесстрастный механизм. Она не имеет совести, не приспосабливается к моральным нормам, определяющим, что есть «беспристрастное» и «справедливое» распределение дохода рыночная экономика допускает высокую степень неравенства доходов; - высказывается по этому вопросу К. Макконел и С. Брю.

Дифференциация доходов в значительной степени зависит от образования. Во многих странах образование стоит недешево, но эти расходы окупаются.

«Даже, если вам приходится занимать деньги из расчета 6 %, даже если вы, в течение ряда лет живете вне дома и платите за питание и за книги, все равно, если вы получили профессию, доступ к которой открыт только выпускникам колледжей, ваши заработки в течение всей жизни с лихвой компенсируют эти затраты» - утверждает Самуэльсон, лауреат Нобелевской премии в области экономики. Он утверждает также, что среди выпускников колледжей больше людей, считающих себя счастливыми, меньше - психически больных, у них более широкие перспективы и более высокие стремления и если они все же озабочены чем-то, то это вызвано действительными, а не мнимыми трудностями. Люди, получившие профессию, требующие способностей и многих лет обучения, попадают в неконкурентные группы: высококвалифицированный рабочий не может составить конкуренцию врачу-хирургу или преподавателю математики. Соотношение спроса и предложения будет складываться в пользу высокообразованных работников. В экономической литературе получил распространение термин «инвестиции в человеческий капитал» - это любые затраты направленные на повышение квалификации и способностей.

Каждый человек в течение своей жизни сталкивается с проблемой: как получить доход, как израсходовать его и поместить сбережения так, чтобы в наибольшей степени обезопасить себя от превратностей судьбы. Мы не можем жить, не тратя денег, так как большую часть необходимых нам товаров и услуг мы приобретаем на рынке. Отсюда и необходимость учиться грамотно тратить деньги.

Люди распределяют свои расходы на продукты питания, одежду и другие средства существования в более или менее постоянных соотношениях. Существует такая закономерность: чем больше доход семьи, тем меньше удельный вес расходов на питание и больше удельный вес расходов на товары длительного пользования, а также сбережений (закон Энгеля).

Расходы бывают разных типов. Они делятся на текущие и долговременные. Если первые расходы производятся за счет текущих доходов, то для вторых потребуется в течение некоторого времени откладывать часть доходов или попытаться заработать дополнительные деньги. Расходы, кроме того, бывают запланированные (постоянные) и внезапные - непредвиденные. Это могут быть самые разные траты - от покупки подарка на день рождения, о котором вы забыли или куда не рассчитывали быть приглашенным, до штрафа за безбилетный проезд. Поэтому необходимо закладывать в бюджете некоторый резерв, чтобы незапланированные расходы не лишили возможностей потратить деньги на что-то действительно необходимое.

К постоянным ежемесячным расходам относят все те расходы, которые осуществляются всегда и которые трудно изменить, сократив или увеличив потребление некоторых благ и услуг. К ним относятся оплата школьных завтраков или обедов, проезд на автобусе или другом виде транспорта, оплата дополнительных занятий и др.

Выделяют переменные расходы, которые осуществляются время от времени и не обязательно каждый месяц, например, покупка билетов в кино, театр или на концерт любимой рокгруппы, покупка подарка для родителей, братьев и сестер.

Пределы нашим расходам ставят, конечно, наши доходы: ведь потратить можно только то, что имеется. Именно поэтому практически все семьи сталкиваются в той или иной степени с проблемой сбережений: чтобы сделать какую-либо крупную покупку необходимо в течение нескольких бюджетных периодов откладывать часть доходов, а не тратить все на текущие нужды. Кто-то копит на квартиру, кто-то - на автомобиль, кто-то на футбольный мяч, но у всех этих людей возникает ряд общих проблем: как удержаться от того, чтобы потратить эти деньги, сохранить сбережения и в тоже время не дать им обесцениться.

Первая проблема скорее психологическая. Если человек, привык тратить, не задумываясь, то ему будет сложно удержаться от этого. Первейший способ борьбы с необдуманными тратами - не держать сберегаемые деньги вместе с деньгами для текущих трат.

Вопрос сохранения сбереженных денег можно решить по-разному: поместить в банк, купить валюту, золото или драгоценности, ценные бумаги.

Одна и та же семья может делать сбережения с разными целями и разными сроками. Аккуратный учет сбережений - важная составная часть ведения бюджета.

Если доходы бюджета оказываются равными расходам, то такой бюджет называется сбалансированным.

Если денег получено больше, чем потрачено, то имеет место избыток, или профицит бюджета

При превышении расходов над доходами имеет место дефицит бюджета - это значит, что часть расходов произведена за счет заемных средств - кредита. Источники кредита могут быть разные: банк, приятели, родственники, магазины. Сам по себе кредит для потребителя - благо, поскольку он позволяет быстрее удовлетворять потребности. Однако кредит может стать и злом - если семья или человек злоупотребляет этой возможностью, не соразмеряя своих долгов с будущими доходами.

Рациональный потребительский бюджет - это идеальный бюджет, в котором расходная часть формируется исходя из рациональных норм потребления, духовных благ и услуг в их определенном целесообразным, с научной точки зрения, наборе.

В условиях сложной экономической ситуации расходная часть составляется на основе набора минимально необходимых человеку товаров, расходов. С учетом реальных цен определяется общая денежная сумма доходов, требуемая для покрытия этих расходов, так называемый прожиточный минимум, как один из показателей уровня жизни. Расчетная величина прожиточного минимума условна, т.к. он зависит от состава и количества благ, включаемых в необходимый набор.

Экономисты рассчитали, как должен распределяться семейный доход, согласно рациональному потребительскому бюджету4.

1.2 Расходная часть рационального потребительского бюджета

Таблица 3

№ п/п Наименование статьи расходов Процент по РПБ рациональный потребительский бюджет

Человеческие потребности и возможности практически всегда не совпадают. Потребности безграничны, а деньги, к сожалению, всегда ограничены. Поэтому необходимо научиться соразмерять свои потребности и свои возможности. Надо уметь расходовать деньги так, чтобы не попадать в финансовые катастрофы, и вместе с тем не бояться тратить на то, что действительно необходимо. Расходуя деньги, нужно всегда отдавать отчет, какие это деньги, собственные или заемные. Нужно всегда помнить, что деньги, взятые в долг, нужно отдавать. Часть своих доходов необходимо откладывать в той или иной форме, иначе многие крупные расходы будут неосуществимы. Чтобы лучше оценивать свое финансовое положение, полезно вести свой бюджет, так как это поможет найти ответы на следующие вопросы: семья экономика бюджет финансовый

§ сколько может стоить самостоятельная жизнь без собственной семьи;

§ сколько нужно потратить денег и времени, чтобы выстроить условия для создания собственной семьи;

§ сколько стоит семейная жизнь в начале совместной жизни с молодой супругой (супругом).

Таким образом, очень важно научиться планировать семейный бюджет, еще живя с родителями, что поможет в более далекой перспективе при создании собственной семьи. Благодаря этому умению молодые люди смогут решить для себя, когда они будут материально готовы к супружеской жизни, что для этого надо сделать, сколько накопить, что приобрести. У них появляется возможность искать пути собственного благополучия и благополучия своей семьи осознанно и расчетливо, не надеясь на родителей.

Если молодые люди поймут значение планирования семейного бюджета, то смогут самостоятельно осуществлять свою материально-финансовую политику в семье и делать ее максимально эффективной.

1. Мамедов О.Ю. Современная экономика. Общедоступный учебный курс. Ростов - на - Дону, 1995

2. Загорулько М.М. Основы экономической теории и практики. Учебно-методическое пособие. Волгоград, 1995.

3. Макконнелл К., Брю С., Экономикс. М.: 1992

4. Райзберг Б.А. Экономическая энциклопедия для детей и взрослых. М., 1995.

5. Липсиц И.В. Экономика - К.1. Учебник для 9 класса.- М.:Вита-Пресс, 2004.

6. Как растут цены // Аргументы и факты- 2005. -№17.

7. Жизнь по минимуму// Аргументы и факты.-2004. -№10.

8. Крючкова П. Основы потребительских знаний. Пробный учебник для учащихся старших классов ОУ., М.: Вита - ИИФ Спрос КОНФОП, 2002.

9. Мэнкью Н. Грегори. Принципы макроэкономики. СПБ.: Питер, 2004.

Размещено на .ru