Составление планов погашения потребительского кредита. Расчет реального уровня доходности операции. Равномерное распределение выплат. Метод сумм чисел. Анализ потоков платежей. Определение эффективности финансовой операции для всех участвующих сторон.
Аннотация к работе
Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Институт управление бизнес процессами и экономикиЛабораторная работа предназначена для закрепления и практического освоения материала раздела «Практические приложения количественного финансового анализа» по курсу «Методы финансовых и коммерческих расчетов».Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание, ремонт квартиры или дачи, отдых и т.п.) Потребительские кредиты обычно предоставляются на сумму до 10000 долларов США и сроком 1-2 года. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - физические лица и домохозяйства. Как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Это происходит потому, что при покупке в кредит цена товара часто несколько выше, чем при оплате наличными, и к ней еще надо добавить процент за пользование кредитом. Чаще проценты начисляются на всю сумму кредита и присоединяются к основной сумме долга уже в момент выдачи кредита, а сумма задолженности (сумма кредита плюс начисленные проценты) равномерно погашается на протяжении всего срока кредита.Вариант Сумма кредита, рублей D Срок займа, лет n Кредитная ставка, % i Условия погашения p Дополнительные платежи по кредиту H 5 20 000 1 22 ежемесячно Плата за оценку платежеспособности клиента - 150 руб. Номер периода Остаток долга на начало периода, рублей Разовый погасительный взнос, рублей Процентный платеж, рублей Выплата основного долга, рублейСогласно правилу суммы чисел доля процентов в сумме расходов первого периода равна N/Q, второго месяца - (N-1)/Q и т.д., где N = np - общее количество погасительных платежей, N =1*12=12 Таким образом, доля процентов линейно убывает во времени, а доля погашения основной суммы растет.Величину процентной ставки можно получить при использовании электронных таблиц или метода интерполяции Ньютона - Рафсона.В данной лабораторной работе план погашения потребительского кредита предполагает начисление процентов сразу на всю сумму кредита и при этом сумма задолженности равномерно погашается на протяжении всего срока. Задача была определить соотношение между процентами и погашением основной суммы долга в разовом платеже, с помощью двух основных методов распределения погасительного платежа на процентный платеж и амортизацию основной суммы долга: равномерное распределение выплат и метод сумм чисел.
План
Содержание
Введение
1. Краткие теоретические сведения
2. Расчетная часть
2.1 Равномерное распределение выплат
2.2 Метод сумм чисел
2.3 Эффективная ставка
Заключение
Список использованных источников
Вывод
В данной лабораторной работе план погашения потребительского кредита предполагает начисление процентов сразу на всю сумму кредита и при этом сумма задолженности равномерно погашается на протяжении всего срока.
Задача была определить соотношение между процентами и погашением основной суммы долга в разовом платеже, с помощью двух основных методов распределения погасительного платежа на процентный платеж и амортизацию основной суммы долга: равномерное распределение выплат и метод сумм чисел. Очевидно, при равномерном распределении погасительный взнос и проценты являются постоянным числом. Такой вариант является оптимальным для должника. В случае, когда соотношение процентов и погасительного взноса меняется, метод оптимален для кредитора, поскольку с течением времени в составе ежемесячной выплаты уменьшается процентная часть, в то время как увеличивается часть, идущая в погашение основного долга. При этом размер выплат не изменяется.
По заданию кредитная ставка равна 22%, но если учесть плату за оценку платежеспособности клиента в размере 150 рублей и плату за открытие ссудного счета в размере 500 рублей, эффективность операции повышается для кредитора, а реальная процентная ставка равна 56%. Более того, стоит отметить, что проценты выплачиваются не за фактическую сумму кредита, а за сумму долга (наращенную сумму), поэтому кредит обошелся значительно дороже. поток потребительский кредит операция
Список литературы
1. Москвина, А.В. Методы финансовых и коммерческих расчетов: метод. указания по лабораторным работам/ А.В. Москвина. - Красноярск: СФУ, 2007. - 18 с.
2. Четыркин, Е.М. Финансовая математика. Учебник / Е.М. Четыркин. М.: Дело ЛТД, 2005. 400 с.
3. Мелкумов, Я.С. Финансовые вычисления: Теория и практика. Учебно-справочное пособие / Я. С. Мелкумов. М.: ИНФРА - М, 2001. 384 с.
4. Ковалев В. В., Уланов В. А. Курс финансовых вычислений. - М.: Финансы и статистика, 1999. -328 с.