Планирование на предприятии лесного комплекса - Курсовая работа

Байкальский государственный университет экономики и права Факультет экономики предприятия и предпринимательской деятельности Курсовая работа на тему «Планирование на предприятии лесного комплекса» по дисциплине "Планирование на предприятии лесного комплекса" Выполнила: Чернышова Т. Н. ст. гр. Данные для выполнения курсового проекта (Вариант 18): планирование менеджмент сбытПланирование - то вид деятельности, направленный на формирование целей, определение их способов достижения, является важнейшим этапом в процессе управления. Также разделяют планирование по сферам деятельности: планирование производства, сбыта, инвестиционное планирование и планирование персонала. Данный курсовой проект поможет нам тщательно изучить планирование как функцию менеджмента, научит работать с данными о продукции, ценах, себестоимости, персонале предприятия, финансовыми результатами, позволит более грамотно подходить к процессу планирования с точки зрения менеджера. Рассчитываем количество единиц техники, коэффициент сменности и итоговый объем лесосечных работ. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 4,02 4,02 4,02Основными планируемыми объектами МТС являются оборудование, механизмы, горючее и смазочные материалы, запасные части и материалы для ремонтов, спецодежда, автомашины, инструменты, аккумуляторы. Расчеты в приведенных выше материалах приведены в следующих таблицах: Таблица 2.1. Норма кг/1000 м3 (л/100км) Потребность, кг Норма, в % к ДТ Потребность, кг Норма, в % к ДТ Потребность, кг Марка механизма Колво Колво смен Мощность, КВТ К-т загрузки Всего мощность, КВТ Отработано часов за квартал Затраты эл.энергии, КВТ Марка механизма Отработано м-час (км) за квартал Норма р./100м-час (км) Потребность в р.Содержание плана по труду и заработной плате включает комплекс расчетов по подразделам плана: определение потребности в трудовых ресурсах; планирование использования трудовых ресурсов; планирование средств, направляемых на потребление и на оплату труда; планирование кадрового обеспечения производства. Для определения фонда заработной платы руководителей и специалистов, а также основных и вспомогательных рабочих разрабатываем тарифную сетку. Разряд Колво, чел з/п за апрель Район. и север. к-т з/п за май Район. и север. к-т з/п за июнь Район. и север. к-т Всего з/п Кроме того, для расчета заработной платы по сдельной системе оплаты труда необходимо установить нормы времени. Полученные результаты расчета заработной платы заносим в таблицу 3.3.В планирование работы лесосырьевых цехов входит расчет объемов приемки древесного сырья от поставщиков, выгрузки сырья из всех видов транспорта, окорки и разделки древесного сырья, складирования запаса сырья. Также в раздел планирования деятельности вспомогательных участков входит планирование работы машин и механизмов для обеспечения ритмичной работы. Учитывая то, что на нашем предприятии не предусмотрена приемка древесного сырья сплавом и из железнодорожных вагонов, таблица производственного цикла лесосырьевого цеха будет выглядеть следующим образом: Таблица 4.1. Наименование показателя План на 2 квартал В том числе по месяцам: Апрель Май ИюньДля вычисления суммы амортизации необходимо рассчитать амортизацию по каждому оборудованию (механизму) и суммировать полученные результаты, также необходимо рассчитать объем оборотных средств. Норма отчисл. за год, % Норма отчисл. за квартал, % Сумма аморт., тыс.р. Сумма с учетом прочих работ (50%), р. 1.1 Плата за древесину, отпускаемую на корню (аренда лесов) 1368055,00 50 р. за м3 Затраты на работы и услуги, не включаемые в валовую продукциюПо результатам расчетов, произведенных в курсовой работе, можно сделать следующие выводы: Для того, чтобы выполнить запланированное производство в 6 тыс.м3 экспортных досок необходимо заготовить 27361,1м3 древесины, при этом потребуется следующее количество техники:-б/п «Урал» - 4 шт; погрузчик ПЛ-1В - 2 шт; Амортизационные отчисления при этом составят 1942494,45 рублей. Для работы потребуется в общем 77 человек: - рабочие - 65; Таким образом себестоимость (с учетом прочих затрат) составит 13506511,91 рублей, выручка от реализации продукции 46467173,15 рублей; после уплаты всех налогов и обязательных платежей чистая прибыль предприятия за квартал составит 19170072,37 рублей.

Содержание

Введение

1. Производственный план

2. План материально-технического обеспечения

3. План по труду и заработной плате

4. Планирование деятельности вспомогательных участков

5. Планирование себестоимости продукции

6. Финансовый план предприятия

Заключение

Планирование на предприятии - одна из функций менеджмента. Планирование необходимо для нормального функционирования работы фирмы. Планирование - то вид деятельности, направленный на формирование целей, определение их способов достижения, является важнейшим этапом в процессе управления. Существуют различные виды планирования на предприятии: стратегическое, тактическое, оперативное. Также разделяют планирование по сферам деятельности: планирование производства, сбыта, инвестиционное планирование и планирование персонала.

Целью разработки курсового проекта является углубление и расширение знаний, полученных при изучении курса «Планирование деятельности предприятий лесного комплекса».

Выполнение данной курсовой работы является одним из способов приобретения студентами практических навыков планирования на фирме. Данный курсовой проект поможет нам тщательно изучить планирование как функцию менеджмента, научит работать с данными о продукции, ценах, себестоимости, персонале предприятия, финансовыми результатами, позволит более грамотно подходить к процессу планирования с точки зрения менеджера.

1. Производственный план

Для начала определим необходимый объем заготовки: Породный состав: 5С4Л1Б. Пусть заготовка сосны по корневому запасу равна х, тогда заготовка лиственницы находится из соотношения: С - 5; Л - 4

Отсюда заготовка лиственницы равна: 4х/5 = 0,8х;

Заготовка березы равна = 1х/5 = 0,17х;

Найдем объем экспортных досок из сосны: ЭКСПСОСНА = х*0,86*0,67*0,37 = 0,213х;

ЭКПСЛИСТВ = 0,8х*0,86*0,86*0,37 = 0,219х;

Получим уравнение: 0,213х 0,219х = 6000

0,432х = 6000 х (с) = 13888,9 м3;

(л) = 0,8*13888,9 = 11111,1 м3;

(б) = 0,17*13888,9 = 2361,1 м3.

Общая сумма заготовки = 27361,1 м3.

Занесем полученные результаты в таблицу 1.

Таблица 1.1. Выход сортиментов после сортирования

Порода Заготовка Выход от заготовки, м3 Выход сортиментов, м3

Деловая Тех. сырье Дрова Отходы Пиловочник Балансы

Сосна 13888,90 11944,45 416,67 138,89 1388,89 8002,78 3941,67

Лиственница 11111,10 9555,55 333,33 333,33 888,89 8217,77 1337,78

Береза 2361,10 0,00 0,00 2101,38 259,72 0,00 0,00

Итого: 27361,10 21500,00 750,00 2573,60 2537,50 16220,55 5279,45

Рассчитываем количество единиц техники, коэффициент сменности и итоговый объем лесосечных работ. Результаты расчетов сводим в табл. 1.2. Ручная валка вдвоем, коэффициент технической готовности 0,75, обрезка, сбор и сжигание сучьев на лесосеке, средний объем хлыста 0,5-0,75.

Таблица 1.2. Расчет количества техники, коэффициента сменности и итогового объема лесосечных работ.

Показатели: Апрель Май Июнь

1. Валка (б/п МП-5 «Урал»)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 173 173 173

Исходный плановый объем производства в месяц 9555 8252 9555

Количество машино-смен в сутки 3,02 3,02 3,02

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 4,02 4,02 4,02

Количество единиц техники 4 4 4

Коэффициент сменности 1,01 1,01 1,01

Итоговый плановый объем в месяц 9555 8252 9555

2. Трелевка (трактор ЛП-18)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 152 152 152

Исходный плановый объем производства в месяц 9555 8252 9555

Количество машино-смен в сутки 2,86 2,86 2,86

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 3,81 3,81 3,81

Количество единиц техники 3 3 3

Коэффициент сменности 1,27 1,27 1,27

Итоговый плановый объем в месяц 9555 8252 9555

3. Обрезка сучьев (б/а «Тайга»)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 39 39 39

Исходный плановый объем производства в месяц 9555 8252 9555

Количество машино-смен в сутки 11,1 11,1 11,1

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 14,8 14,8 14,8

Количество единиц техники 14 14 14

Коэффициент сменности 1,06 1,06 1,06

Итоговый плановый объем в месяц 9555 8252 9555

Показатели: Апрель Май Июнь

4. Погрузка хлыстов (челюстной погрузчик ПЛ-1В)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 204 204 204

Исходный плановый объем производства в месяц 8669 7486 8669

Количество машино-смен в сутки 1,93 1,93 1,93

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 2,58 2,58 2,58

Количество единиц техники 2 2 2

Коэффициент сменности 1,29 1,29 1,29

Итоговый плановый объем в месяц 8669 7486 8669

5. Вывозка (КАМАЗ)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 30 30 30

Исходный плановый объем производства в месяц 7770 6710 7770

Количество машино-смен в сутки 11,8 11,8 11,8

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 15,7 15,7 15,7

Количество единиц техники 15 15 15

Коэффициент сменности 1,05 1,05 1,05

Итоговый плановый объем в месяц 7770 6710 7770

6. Разгрузка и погрузка лесоматериалов (ККС-10)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 510 510 510

Исходный плановый объем производства в месяц 7770 6710 7770

Количество машино-смен в сутки 0,69 0,69 0,69

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 0,92 0,92 0,92

Количество единиц техники 1 1 1

Коэффициент сменности 0,92 0,92 0,92

Итоговый плановый объем в месяц 7770 6710 7770

7. Раскряжевка (ЛО-15)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 344 344 344

Исходный плановый объем производства в месяц 7770 6710 7770

Количество машино-смен в сутки 1,03 1,03 1,03

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 1,21 1,21 1,21

Количество единиц техники 1 1 1

Коэффициент сменности 1,21 1,21 1,21

Итоговый плановый объем в месяц 7770 6710 7770

Показатели: Апрель Май Июнь

8. Распиловка (круглопильный станок)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 120 120 120

Исходный плановый объем производства в месяц 7770 6710 7770

Количество машино-смен в сутки 2,94 2,94 2,94

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 3,92 3,92 3,92

Количество единиц техники 3 3 3

Коэффициент сменности 1,31 1,31 1,31

Итоговый плановый объем в месяц 7770 6710 7770

9. Штабелевка (Л-34)

Количество рабочих дней в месяце 22 19 22

Сменная производительность единицы техники 245 245 245

Исходный плановый объем производства в месяц 7770 6710 7770

Количество машино-смен в сутки 1,44 1,44 1,44

Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75) 1,92 1,92 1,92

Количество единиц техники 2 2 2

Коэффициент сменности 0,96 0,96 0,96

Итоговый плановый объем в месяц 7770 6710 7770

Зная количество необходимой техники, можно определить количество работающих в бригаде. Результаты занесем в таблицу 1.3.

Таблица 1.3. Состав бригад

Профессия Разряд Необходимое количество работающих

Бригады на лесосеке

1. Вальщик леса 6 4

2. Обрезчик сучьев 4 14

3. Тракторист трелевочного трактора 6 3

4. Машинист погрузчика 6 2

5. Слесарь 4 1

Бригады на вывозке

1. Водитель 6 15

Бригады на нижнем складе

1. Оператор раскряжевочной установки 6 1

2. Помощник 4 1

3. Машинист-крановщик 6 1

4. Рабочие 3 4

5. Слесарь 4 1

Профессия Разряд Необходимое количество работающих

Бригада лесоперерабатывающего цеха

1. Оператор круглопильного станка 5 3

2. Помощник 4 3

3. Рабочие 3 3

4. Слесарь 4 1

Бригада на погрузке леса

1. Машинист погрузчика 5 1

2. Стропальщик 4 3

ИТОГО 61

В плане производства предприятия представлены объемы лесопромышленного предприятия в натуральных показателях за каждый месяц и по кварталу вцелом.

Таблица 1.4. План производства лесопромышленного предприятия в натуральных показателях

Наименование показателя Объем работ, тыс.м3 Итого за квартал, тыс.м3

Апрель Май Июнь

1. Лесозаготовка

Вывозка, всего 7770 6710 7770 22250,00

Производство деловой древесины 5594,40 4831,20 5594,40 16020 в т.ч. пиловочник 5594,40 4831,20 5594,40 16020

Дрова 2175,60 1878,80 2175,60 6230,00

2. Лесопиление

Обрезные пиломатериалы 2797,20 2415,60 2797,20 8010,00

Необрезные пиломатериалы (15% от количества обрезных пиломатериалов) 419,58 362,34 419,58 1201,50

Дрова и горбыль (50% от количества обрезных пиломатериалов) 1398,60 1207,80 1398,60 4005,00

Опилки (25% от количества обрезных пиломатериалов) 699,30 603,90 699,30 2002,50

3. Виды основных работ

Валка 9555,00 8252 9555 27362,00

Трелевка 9555,00 8252 9555 27362,00

Вывозка 7770,00 6710 7770 22250,00

Раскряжевка 7770,00 6710 7770 22250,00

На основании данных, сведенных в таблице 1.4. составляем таблицу 1.5. «План производства и реализации в стоимостных показателях», а также таблицу 1.6. «График поставки и реализации продукции потребителям». Цены в таблице 1.5. взяты на уровне среднем по рынку лесной продукции.

Таблица 1.5. План производства и реализации в стоимостных показателях

Наименование показателя Объем производства, м3 Цена реализации, руб/м3 Плановый объем продаж, тыс.р.

1. Дрова 6230,00 530 3301,90

2. Пиломатериал 9211,50 73611,90

2.1 в т.ч. обрезной 8010,00 38768,40

- на экспорт (70%) 5607,00 5050 28315,35

- на внутренний рынок (30%) 2403,00 4350 10453,05

2.2 необрезной 1201,50 2900 34843,50

3. горбыль 4005,00 650 26032,50

4.опилки 2002,50 230 460575,00

Итого 563521,30

Таблица 1.6. График поставки и реализации продукции потребителям

Продукция Потребители Объем поставки за месяц, м3 Итого за квартал, тыс.м3

Апрель Май Июнь

Пиломатериалы необрезные Строительные магазины г. Иркутска 1398,57 1207,86 1398,57 4005,00

Пиломатериалы обрезные для поставки на экспорт Китайская компания по экспорту и импорту 1398,57 1207,86 1398,57 4005,00

Пиломатериалы обрезные для поставки на внутренний рынок Строительные магазины г. Иркутска 72,66 72,66 72,66 217,97

По результатам расчетов, произведенных в курсовой работе, можно сделать следующие выводы: Для того, чтобы выполнить запланированное производство в 6 тыс.м3 экспортных досок необходимо заготовить 27361,1м3 древесины, при этом потребуется следующее количество техники: -б/п «Урал» - 4 шт;

- б/п «Тайга» - 14 шт;

- трелевочник ЛП-18 - 3 шт;

- погрузчик ПЛ-1В - 2 шт;

- автомобиль КАМАЗ - 15 шт;

- ККС-10 - 1 шт;

- линия раскряжевки ЛО-15 - 1;

- круглопильный станок - 3 шт;

- фронтальный погрузчик Л-34 - 2 шт.

Амортизационные отчисления при этом составят 1942494,45 рублей.

Для работы потребуется в общем 77 человек: - рабочие - 65;

- руководители - 5;

- специалисты - 7;

ФОТ за квартал = 6285513,46

Потребность оборотных средств на квартал 1989401,86 рублей. Таким образом себестоимость (с учетом прочих затрат) составит 13506511,91 рублей, выручка от реализации продукции 46467173,15 рублей; после уплаты всех налогов и обязательных платежей чистая прибыль предприятия за квартал составит 19170072,37 рублей.

1. Планирование на предприятии лесного комплекса: Метод. указ. по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения специальности 060815 Экономика и менеджмент лесного комплекса/Сост. Г. В. Давыдова, С. А. Астафьев - Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2003. - 84с.

2. Зырянов В. Н. Технология лесозаготовительного и лесопромышленного производства Ч. 1. - Иркутск: Изд-во ИГЭА 2001.- 157с.

3. Требования к оформлению курсовых и дипломных работ студентов специальности 060812, 060813, 060815 Экономика и управление на предприятиях (транспорт, связь и лесной комплекс). Метод. указ. / сост. А. Ю. Беликов.- Иркутск: Изд-во БГУЭП. 2007.- 43 с.

4. Технология лесозаготовительного и лесопромышленного производства: Метод. указ. по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения спец. 060815 Экономика и менеджмент на предприятиях лесного комплекса / сост. В. Н. Зырянов. - Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2005. - 40 с.

Размещено на .ru