Планирование и анализ трудовых показателей - Курсовая работа

1. Анализ структуры кадров промышленно - производственного персонала предприятия 2. Анализ абсолютного и относительного изменения численности работающих на предприятии 2.1 Определение абсолютного излишка или недостатка работников 2.2 Определение относительного излишка или недостатка основных рабочих на предприятии 3. Анализ профессионального и квалификационного состава рабочих предприятия 4. Анализ эффективности использования планового фонда заработной платы 5.1 Определение размера и основных факторов экономии или перерасхода по заработной плате 5.2 Анализ уровня и динамики средней заработной платы 6. Исходные данные к таблицам 1-5.2 Приложение 2. Этим целям служит анализ трудовых показателей. Специалисты, занимающиеся вопросами труда, считают, что анализ трудовых показателей представляет собой систему специальных знаний, связанную с: • исследованием различных трудовых процессов в их взаимосвязи, складывающихся под воздействием объективных экономических законов и факторов субъективного порядка; • научным обоснованием бизнес-планов (аспектов, связанных с кадровой политикой; политикой организации, нормирования, условий труда и т.д.), с объективной оценкой их выполнения; • выявлением положительных и отрицательных факторов, влияющих на деятельность фирмы, и количественным измерением их действия; • раскрытием тенденции и пропорции хозяйственного развития, с определением неиспользованных внутрихозяйственных резервов; • обобщением передового опыта, с принятием оптимальных управленческих решений. Таблица 1 Структура кадров промышленно - производственного персонала Номера строк Промышленно-производственный персонал по отдельным категориям Удельный вес отдельных категорий работающих (в % к итогу) Индекс удельного веса отдельных категорий работающих Фактически в базисном году В отчетном План к базису Фактическое выполнение в отчетном году году По плану фактически К базису К плану гр.4:гр.3 гр.5:гр.3 гр.5:гр.4 1 По всему персоналу: 85,3 84,79 85,3 0,9940 1,0000 1,0060 Рабочие в том числе: 43,2 43,64 45,1 1,0102 1,0440 1,0335 основные вспомогательные. 0,5 0,63 0,8 1,2600 1,6000 1,2698 3 ИТР 9,08 9,87 8,99 1,0870 0,9901 0,9108 4 Служащие 3,1 2,9 3 0,9355 0,9677 1,0345 5 МОП 0,9 0,74 0,81 0,8222 0,9000 1,0946 6 Охрана 1,12 1,07 1,1 0,9554 0,9821 1,0280 Итого: 100 100 100 1,0000 1,0000 1,0000 Отдельно по рабочим 50,36 49,88 51,1 0,9905 1,0147 1,0245 7 основные 8 вспомогательные 49,64 50,12 48,9 1,0097 0,9851 0,9757 Итого: 100 100 100 1,0000 1,0000 1,0000 План к базису 84,79/85,3=0,9940 43,64/43,2=1,0102 41,15/42,1=0,9774 0,63/0,5=1,2600 9,87/9,08=1,0870 2,9/3,1=0,9355 0,74/0,9=0,8222 1,07/1,12=0,9554 100/100=1,0000 49,88/50,36=0,9905 50,12/49,64=1,0097 100/100=1,0000 Фактическое выполнение в отчетном году - к базису 85,3/85,3=1,0000 45,1/43,2=1,0440 40,2/42,1=0,9549 0,8/0,5=1,6000 8,99/9,08=0,9901 3/3,1=0,9677 0,81/0,9=0,9000 1,1/1,12=0,9821 100/100=1,0000 51,1/50,36=1,0147 48,9/49,64=0,9851 100/100=1,0000 Фактическое выполнение в отчетном году - к плану 85,3/84,79=1,0060 45,1/43,64=1,0335 40,2/41,15=0,9769 0,8/0,63=1,2698 8,99/9,87=0,9108 3/2,9=1,0345 0,81/0,74=1,0946 1,1/1,07=1,0280 100/100=1,0000 51,1/49,88=1,0245 48,9/50,12=0,9757 100/100=1,0000 На основе проведённого анализа можно сделать вывод о том, что фактический удельный вес всех категорий работников не соответствует их плановым показателям. Если рассмотреть каждую категорию работников промышленно-производственного персонала по отдельности, то получим следующие данные: доля основных рабочих в отчётном году превысила плановое значение на 2,5% (102,5%-100%) по сравнению с базисным годом, причём по основным рабочим план недовыполнен на 0,95% (99,05%-100%), а по вспомогательным напротив перевыполнен на 0,97% (100,97%-100%) в общей численности рабочих. Превышение фактического удельного веса над плановым показателем наблюдается по таким категориям работников, как ученики - на 26,98% (126,98%-100%), служащие - на 3,45% (103,45%-100%), МОП - на 9,46% (109,46%-100%), охрана - на 2,8% (102,8%-100%), основные рабочие - на 3,35% (103,35%-100%).