Первинний фінансовий моніторинг в банках України як засіб запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом - Автореферат

Держава, її органи влади, фінансова і банківська системи прагнуть протидіяти цим процесам, перекрити джерела накопичення доходів, одержаних злочинним шляхом, насамперед у сфері господарських відносин, запобігати відмиванню “брудних” грошей. Верховна Рада України 5 червня 2007 р. прийняла Закон “Про внесення змін до Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом”. Стан і тенденції здійснення в Україні моніторингу сумнівних фінансових операцій, зокрема в банках, не сприяє посиленню боротьби з відмиванням злочинних доходів, актуалізує наукові та практичні проблеми, які повинні розвязуватися на різних рівнях: законодавчому, організаційному, правоохоронному, науковими засобами, у тому числі у формі дисертаційних досліджень. Проте в роботах названих авторів не визначено теоретичне обґрунтування, законодавчі, організаційні, методичні засоби забезпечення реалізації кримінологічної функції первинного фінансового моніторингу щодо запобігання та протидії використанню банківської системи з метою відмивання доходів злочинного походження. 3) проаналізувати сутність та систему первинного фінансового моніторингу в Україні, визначити та обґрунтувати його кримінологічну функцію, місце в системі запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом;Перший розділ “Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та первинний фінансовий моніторинг як засіб її запобігання” складається з трьох підрозділів. У першому підрозділі “Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: поняття, кримінологічна сутність, стан запобігання та протидії в Україні” проаналізовано загальне поняття “легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом”, та його розуміння в кримінології, визначено кримінологічну характеристику цього виду злочинів. Визначені конкретні умови, які сприяють проведенню операцій з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, та складають для злочинців “привабливу перспективу” їх використання: недосконала система контролю за сумнівними фінансовими операціями, її нецілеспрямованість на виявлення банківських операцій, повязаних з легалізацією “брудних” грошей; явно недостатня та несвоєчасна взаємодія банківських служб з правоохоронними органами; надмірна закритість банківської системи, що заважає здійсненню заходів запобігання та протидії легалізації грошей кримінального походження. У першому підрозділі “Удосконалення актів законодавства України, що регулюють первинний фінансовий моніторинг у банках, в інтересах більш повної реалізації його кримінологічної функції” запропоновано привести правове, передусім законодавче, регулювання первинного фінансового моніторингу у відповідність до міжнародних вимог і рекомендацій, насамперед до Рекомендацій Міжнародної Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей FATF, а саме: розширити підстави ідентифікації осіб - клієнтів банку; передбачити чіткий механізм зясування можливості віднесення банківської операції до моніторингової; передбачити дієві засоби перевірки сумнівних фінансових операцій; скоротити строки надання Уповноваженому органу інформації про фінансову операцію, що підлягає обовязковому фінансовому моніторингу; встановити право субєктів первинного фінансового моніторингу за власною ініціативою безпосередньо повідомляти правоохоронним органам про сумнівні і підозрілі фінансові операції клієнта банку, наявність даних щодо можливої їх причетності до відмивання коштів злочинного походження; передбачити механізм тимчасового (на час перевірки) призупинення банківської операції, встановити порядок перераховування до Державного бюджету України коштів операції у разі доведення причетності останньої до легалізації (відмивання) доходів. У другому підрозділі “Організація та порядок здійснення банками первинного фінансового моніторингу у взаємодії з правоохоронними органами” пропонуються заходи щодо підвищення ефективності первинного фінансового моніторингу як засобу запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, у тому числі заходи організаційно-управлінського, інформаційного, методичного та іншого забезпечення, а саме: а) програмування та планування відповідних заходів в управлінських документах Національного банку, підконтрольних банків; б) спрямування діяльності відповідних працівників на безпосередню взаємодію з правоохоронними органами, визначення її форм і засобів при неухильному дотриманні законності, прав і свобод громадян; в) визначення в посадових інструкціях відповідних службових осіб необхідних повноважень, заходів та засобів їх здійснення, безпосередньо спрямованих на організацію підпорядкування фінансового моніторингу завданням виявлення сумнівних і підозрілих фінансових операцій, здійснення перевірочних операцій щодо можливої причетності останніх до відмивання коштів злочинного походження; г) проведення спільних з працівниками правоохоронних органів практичних занять та семінарів по вивченню нових способів розпізнаван

ОСНОВНИЙ ЗМІСТ РОБОТИ