Сущность и классификация потребительского банковского кредитования. Анализ нормативно-правовой базы, регулирующей предоставление кредитов населению. Оценка деятельности ОАО "Ак Барс" Банк. Механизм потребительского кредитования в зарубежных странах.
На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредитования, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста. Зарубежный опыт свидетельствует о том, что кредитование населения оказывает большое влияние не только на банковскую систему, но и на экономику в целом.
В стране по мере увеличения кредитных портфелей коммерческих банков все более существенную роль начинают играть кредитные риски. Потенциальная угроза кризиса «плохих портфелей» заставляет органы банковского надзора и коммерческие банки ужесточать требования к заемщикам и качеству ссуд, к организации внутреннего контроля. Наряду с этим возрастают издержки кредитования, процедуры оформления кредитных заявок, оценки заемщиков и урегулирования проблемной задолженности становятся все более затратными, возрастают требования к качеству законодательного регулирования.
Рост издержек усиливает конкуренцию между банками, которая все больше превращается в конкуренцию технологий поставки кредитных продуктов и их доведения до потребителей. В этих условиях определенные преимущества получают те банки, которые оперативно и своевременно проводят работу по оптимизации бизнес-процессов. Как правило, это крупные банки, имеющие возможность выделять на такие цели значительные средства. Однако финансовые ресурсы и этой группы банков не безграничны. Именно по этой причине все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности инфраструктуры кредитного процесса, которая представляет собой систему, обслуживающую кредитные отношения между банком и заемщиками с момента их возникновения и до прекращения.
Исследуемая в данной дипломной работе тема является актуальной по следующим причинам: - для банков - это стратегическое направление по завоеванию ранка розничных банковских услуг.
- для населения - это возможность удовлетворить свои растущие потребности.
Цель дипломной работы - на основе анализа состояния потребительского кредитования дать оценку перспективам его развития в России. Согласно поставленной цели, были определены следующие задачи: - рассмотреть понятие, сущность и классификацию потребительского банковского кредитования;
- дать краткую характеристику деятельности ОАО «Ак Барс» Банк;
- дать оценку механизму потребительского кредитования в зарубежных странах;
- рекомендовать перспективные направления развития потребительского кредитования в России и в ОАО «Ак Барс» Банк.
Объектом исследования является деятельность ОАО «Ак Барс» Банк на рынке потребительского кредитования.
Предметом исследования является механизм потребительского кредитования населения. В процессе исследования были использованы методы горизонтального и вертикального анализа, коэффициентный метод, метод сравнения. Графическое описание материала представлено в виде таблиц и рисунков.
Данная дипломная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, выводы и предложения, список использованной литературы, приложения. Первая глава раскрывает основы организации потребительского кредитования, здесь рассмотрены понятие и роль потребительского кредита, его виды. Особое внимание уделено нормативно-правовой базе, регулирующей потребительское кредитование в РФ. Во второй главе проведен анализ организации, структуры, динамики и качества потребительского кредитования на примере ОАО «Ак Барс» Банк. В третьей главе освящены проблемы и направления совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц, описан зарубежный опыт организации потребительского кредитования и на его основе обозначены перспективы развития кредитования физических лиц, как в РФ, так и в ОАО «Ак Барс» Банк.
Практическая значимость дипломной работы заключается в реализации основных рекомендаций, предложенных в работе при организации процесса потребительского кредитования в ОАО «Ак Барс» Банк.
Теоретической базой дипломной работы явились учебные пособия авторов О.И. Лаврушина, Л.П. Кроливецкой, А.М. Тавасиева, материалы периодической печати А.В. Турбанова «Правовые проблемы потребительского кредитования», И.В. Меркуловой «Анализ и оценка рынка кредитования физических лиц», Е.И. Злобиной «Особенности развития стандартов кредитования физических лиц в российских коммерческих банках», а также законодательные акты РФ. При написании практической части были использованы данные сайтов www. akbars. ru. и www. cbr. ru. банковский кредитование потребительский
1. Теоретические основы потребительского банковского кредитования
1.1 Сущность потребительского банковского кредитования и его роль в рыночной экономике
Развитие потребительского кредитования в России приносит немало выгод всем экономическим участникам рынка.
Введение
На современном этапе развития России актуальной задачей становится формирование цивилизованного рынка потребительского кредитования, способного в значительной степени стать источником стимулирования спроса населения на товары и услуги и, как следствие, повышения уровня его благосостояния и создания дополнительных импульсов экономического роста. Зарубежный опыт свидетельствует о том, что кредитование населения оказывает большое влияние не только на банковскую систему, но и на экономику в целом.
В стране по мере увеличения кредитных портфелей коммерческих банков все более существенную роль начинают играть кредитные риски. Потенциальная угроза кризиса «плохих портфелей» заставляет органы банковского надзора и коммерческие банки ужесточать требования к заемщикам и качеству ссуд, к организации внутреннего контроля. Наряду с этим возрастают издержки кредитования, процедуры оформления кредитных заявок, оценки заемщиков и урегулирования проблемной задолженности становятся все более затратными, возрастают требования к качеству законодательного регулирования.
Рост издержек усиливает конкуренцию между банками, которая все больше превращается в конкуренцию технологий поставки кредитных продуктов и их доведения до потребителей. В этих условиях определенные преимущества получают те банки, которые оперативно и своевременно проводят работу по оптимизации бизнес-процессов. Как правило, это крупные банки, имеющие возможность выделять на такие цели значительные средства. Однако финансовые ресурсы и этой группы банков не безграничны. Именно по этой причине все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности инфраструктуры кредитного процесса, которая представляет собой систему, обслуживающую кредитные отношения между банком и заемщиками с момента их возникновения и до прекращения.
Исследуемая в данной дипломной работе тема является актуальной по следующим причинам: - для банков - это стратегическое направление по завоеванию ранка розничных банковских услуг.
- для населения - это возможность удовлетворить свои растущие потребности.
Цель дипломной работы - на основе анализа состояния потребительского кредитования дать оценку перспективам его развития в России. Согласно поставленной цели, были определены следующие задачи: - рассмотреть понятие, сущность и классификацию потребительского банковского кредитования;
- дать краткую характеристику деятельности ОАО «Ак Барс» Банк;
- дать оценку механизму потребительского кредитования в зарубежных странах;
- рекомендовать перспективные направления развития потребительского кредитования в России и в ОАО «Ак Барс» Банк.
Объектом исследования является деятельность ОАО «Ак Барс» Банк на рынке потребительского кредитования.
Предметом исследования является механизм потребительского кредитования населения. В процессе исследования были использованы методы горизонтального и вертикального анализа, коэффициентный метод, метод сравнения. Графическое описание материала представлено в виде таблиц и рисунков.
Данная дипломная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, выводы и предложения, список использованной литературы, приложения. Первая глава раскрывает основы организации потребительского кредитования, здесь рассмотрены понятие и роль потребительского кредита, его виды. Особое внимание уделено нормативно-правовой базе, регулирующей потребительское кредитование в РФ. Во второй главе проведен анализ организации, структуры, динамики и качества потребительского кредитования на примере ОАО «Ак Барс» Банк. В третьей главе освящены проблемы и направления совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц, описан зарубежный опыт организации потребительского кредитования и на его основе обозначены перспективы развития кредитования физических лиц, как в РФ, так и в ОАО «Ак Барс» Банк.
Практическая значимость дипломной работы заключается в реализации основных рекомендаций, предложенных в работе при организации процесса потребительского кредитования в ОАО «Ак Барс» Банк.
Теоретической базой дипломной работы явились учебные пособия авторов О.И. Лаврушина, Л.П. Кроливецкой, А.М. Тавасиева, материалы периодической печати А.В. Турбанова «Правовые проблемы потребительского кредитования», И.В. Меркуловой «Анализ и оценка рынка кредитования физических лиц», Е.И. Злобиной «Особенности развития стандартов кредитования физических лиц в российских коммерческих банках», а также законодательные акты РФ. При написании практической части были использованы данные сайтов www. akbars. ru. и www. cbr. ru. банковский кредитование потребительский
1. Теоретические основы потребительского банковского кредитования
1.1 Сущность потребительского банковского кредитования и его роль в рыночной экономике
Развитие потребительского кредитования в России приносит немало выгод всем экономическим участникам рынка. Банки получают стабильно высокие прибыли, торговые организации - постоянно увеличивающиеся объемы продаж и расширение клиентской базы, потребители - рост платежеспособности и возможность приобрести необходимую вещь. Все это оказывает положительное влияние на рост экономики страны.
Российская кредитная система по сравнению с кредитными системами других стран, является относительно молодой. За весьма короткий период времени своего существования она пытается пройти путь, который другие страны проходили более столетия. Для российских банков необходим запас времени, чтобы заслужить такую же прочную репутацию, какая есть у банков развитых стран, и иметь возможность предлагать широкий набор банковских продуктов и конкурировать на равных.
Потребительское кредитование является альтернативой размещения банковских ресурсов. «Новый потребитель» - физическое лицо, располагая ресурсами, хорошо информирован и способен обеспечить реальную защиту своих прав на основе договорных процедур разрешения, предотвращения и предупреждения неблагоприятных ситуаций в сфере выполнения расчетно-платежных обязательств.
По мнению О.И. Лаврушина, потребительское кредитование понятие достаточно широкое и включает в себя все кредиты, выдаваемые коммерческими банками физическим лицам на цели потребления: ипотечные кредиты, кредиты на приобретение автомобилей, товаров народного потребления, неотложные нужды и др. [36. C. 470].
А.М. Голубев считает, что законодательного определения потребительского кредитования на сегодняшний день нет. В банковском обороте это понятие выделяют по двум признакам: статус заемщика и цель кредитования. Потребительское кредитование связано с получением кредитов физическими лицами для удовлетворения своих личных потребностей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности [16. C. 80].
По мнению Д. Сомовидис, в отличие от российской трактовки, потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг [51. C. 14].
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы - это коммерческие банки, торговые организации, кредитные учреждения небанковского типа, непосредственно организация - работодатель, а с другой стороны - заемщики - население.
В.Л. Сведенцов считает, что потребительский кредит дает возможность совершать акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов. Поэтому потребительский кредит разрешает две группы противоречий (с позиции конечного потребителя) [48. C. 28]: - между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами населения;
- между денежными накоплениями у одной группы населения и необходимостью их использования у другой.
По мере увеличения кредитных портфелей коммерческих банков все более существенную роль начинают играть кредитные риски. Поэтому особую важность приобретает становление в России системы бюро кредитных историй, использование которых поможет минимизировать кредитные риски и ускорить процесс принятия решения по кредитным заявкам.
Как считает Е.И. Злобина, кредиты вообще и потребительский кредит в частности выполняют следующие функции [26. C. 38]: 1. Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с различными доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения;
2. Потребительский кредит хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет квартир, домов, предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать их в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти покупки должны быть выплачены, поэтому каждый, старается продержаться на своем рабочем месте, как можно дольше, следовательно, уменьшается текучесть кадров. Но, также потребительский кредит может оказаться «долговой ямой» так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по еще, какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погасить свою задолженность;
3. Ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли продавцами недвижимости, товаров. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги;
4. Ускоряет процесс накопления и концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции);
5. Расширяет рынок сбыта товаров. Первое впечатление от нынешнего рынка вполне отрадное: потребительские кредиты на бытовую технику и прочие не слишком дорогие товары доступны теперь большинству граждан. Впрочем, и в ссудах на более крупные приобретения (например, на покупку квартир, автомобиля) если что и ограничивает потенциального заемщика, так, это лишь его возможности в обслуживании кредита.
На наш взгляд, потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны, в частности: - развитие потребительского кредита способствует расширению покупательного спроса на товары длительного пользования, ускоряя реализацию товаров, что, в конечном счете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;
- государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальную поддержку переселенцам, беженцам и др.).
Для того чтобы оценить роль потребительского кредита в расширении платежеспособного спроса населения на предметы потребления, следует сопоставить четыре показателя: - величину личных потребительских расходов населения на потребительские товары и услуги;
- сумму выплаченной заработной платы с доплатами и пособиями (компенсация занятости);
- прирост задолженности населения по потребительскому кредиту;
- процент, выплачиваемый населением по образовавшемуся долгу.
Значение потребительского кредита при продаже продукции потребительского назначения и потребительских услуг пока еще не столь велико, как роль банковского и коммерческого кредитов в реализации инвестиционного спроса. Тем не менее, потребительский кредит в промышленно развитых странах является одним из основных видов кредитных отношений между предпринимателями (торговлей) и населением. Одной из причин роста потребительского кредита в индустриально развитых странах является значительное расширение организаций - кредиторов.
Для потребительского кредита весьма характерно его тесное переплетение с банковскими операциями. Так, долгосрочные долговые обязательства покупателей используются торговыми компаниями для получения ссуд от банков. При предоставлении же кредита потребителям непосредственно банками практически устраняется лишнее звено кредитных отношений - между торговыми фирмами и банками.
Купленные в кредит товары рассматриваются торговыми организациями как обеспечение их ссуд. Поэтому до момента выплаты последнего взноса право собственника на товар остается за фирмой. Законодательное закрепление этого правила приводит ко многим злоупотреблениям. В частности, продавцами практикуется навязывание неплатежеспособным покупателям чрезмерного количества товаров. Такая практика привела к необходимости принятия во многих промышленно развитых странах законодательных актов в защиту интересов покупателей.
Использование потребительского кредита на покупку товаров дает возможность в определенной мере избежать затоваривания по изделиям, спрос на которые отстает от предложения, т.е. ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением товаров, их подработкой и передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров народного потребления длительного пользования, требующих больших площадей, а также специального хранения. Фактически потребительский кредит расширяет платежеспособный спрос населения.
Таким образом, потребительское кредитование является одним из наиболее популярных видов кредитования населения. Такой вид кредита позволяет удовлетворить потребности населения в необходимых денежных средствах для приобретения товаров длительного пользования, профинансировать обучение, лечение, отдых граждан и другие виды услуг. Потребительский кредит дает возможность совершать покупку товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов.
1.2 Классификация потребительских банковских кредитов и основы их организации
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, которая представлена в Приложении 1.
По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяются: - на неотложные нужды;
- на строительство и приобретение жилья;
- на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов;
- на покупку автомобилей и другие нужды.
Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение сельскохозяйственной техники и т.д.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают: - банковские потребительские ссуды;
- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, строительные общества и др.);
- частные или личные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
- потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяются на: - краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
- среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).
В.Н. Едронова считает, что в настоящее время деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок [23. C. 3].
По мнению Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кролевицкой, по способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и др.) [13. C. 322].
По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантией, поручительством, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечение - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации заемщика банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.
По методу погашения различают ссуды: - погашаемые единовременно;
- с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность - по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляются единовременно.
Ссуды с рассрочкой платежа включают: - ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);
- ссуды с неравномерным периодическим погашением. В этом случае сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного срока или завершения кредитного договора. При выдаче кредита с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которого сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Такой порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.
По методу взимания ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления, ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежемесячно, ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
По характеру кругооборота средств ссуды делят на: - разовые;
- возобновляемые (револьверные, ролловерные).
В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.
По мнению Л.Б. Ситдиковой, кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке [50. C. 37].
На наш взгляд, в нашей стране выделяются три относительно независимых сегмента рынка кредитования: - ипотечное кредитование - это кредиты на покупку жилья, домов и другой недвижимости;
- кредиты на приобретение автомобилей (автокредитование);
- кредиты на неотложные нужды и приобретение товаров народного потребления.
По мнению И.В. Меркуловой, в мировой и российской практике при предоставлении ипотечных жилищных кредитов к ним предоставляются следующие стандартные требования: - долгосрочные ипотечные жилищные кредиты предоставляются на срок от 3 и более лет (оптимально на данном этапе 10-15 лет). Благодаря длительному сроку погашения уменьшается размер ежемесячных выплат заемщика;
- сумма кредита составляет в среднем не более 70 % рыночной стоимости покупаемого жилья, являющегося при этом предметом залога;
- заемщик обязан внести первоначальный взнос на оплату части жилья, как правило, до 30 % его стоимости за счет собственных средств;
- кредит и проценты по нему выплачиваются в форме ежемесячных платежей;
- величина ежемесячного платежа по кредиту не должна превышать 35-40 % совокупного дохода заемщика и созаемщика (в том случае если он имеется) за соответствующий расчетный период. При процедуре оценки вероятности погашения кредита кредитор использует подтвержденную информацию о текущих доходах заемщика и созаемщика;
- приобретаемое в кредит жилье закладывается в обеспечение кредита (передается в залог кредитору). Это означает, что в случае неисполнения заемщиком обязательств, осуществляется обращение взыскания на жилье с последующей его реализацией, чтобы погасить задолженность заемщика по кредиту перед кредитором;
- передаваемое в ипотеку жилье должно быть свободным, от каких либо ограничений, не должно быть заложено;
- приобретаемое за счет кредита жилье должно использоваться заемщиком преимущественно для проживания. Сдача приобретенного жилья в аренду возможна только при согласии кредитора, что специально оговаривается в кредитном договоре [39. C. 38].
Очевидно, что соблюдение четких стандартов и требований к процедурам предоставления и обслуживания кредитов является основой для надежного функционирования вторичного рынка ипотечных кредитов и привлечения средств частных инвесторов, в том числе через эмиссионные ипотечные ценные бумаги или облигации. Однако каждый банк, предоставляющий ипотечные жилищные кредиты, вправе руководствоваться своими стандартами и требованиями или несколько измененными общепринятыми стандартами.
Так, анализ развития потребительского кредитования позволяет выделить положительные и отрицательные черты.
К положительным чертам потребительского кредитования можно отнести: - получение банками стабильно высокой прибыли;
- увеличение покупательской платежеспособности;
- увеличение клиентской базы для банков.
К отрицательным чертам потребительского кредитования относят: - повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;
- значительные переплаты за товар, который покупает клиент.
Тем не менее, комплексная реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных.
Таким образом, дифференциация кредитов населению по различным направлениям, обеспечивает возможность наиболее полно профинансировать различные интересы заемщиков. Предоставляемые кредиты различаются по цели кредитования, виду обеспечения, способу предоставления, срокам возврата, величине процентной ставки, субъектам и объектам кредитования, а также имеют особые условия предоставления.
Бурное развитие потребительского кредитования обозначило целый ряд правовых проблем, существующих в этой сфере правового регулирования. В правоприменительной практике они пока решаются далеко не однозначно.
Потребительское кредитование подпадает под действие гл. 42 «Заем и кредит» Гражданского Кодекса РФ (ГК РФ) [1]. В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК РФ, платой по кредитному договору является уплата процентов на сумму кредита. В связи с этим заявления некоторых банков о выдаче так называемых беспроцентных кредитов являются нарушением законодательства, подпадающим под понятие недостоверной рекламы. Беспроцентных кредитов не может быть, как с точки зрения формального соблюдения законодательства, так и с точки зрения сути банковской деятельности. За подобные нарушения к банкам по инициативе Федеральной антимонопольной службы может применяться ответственность за нарушение законодательства о рекламе, предусмотренная ст. 14.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях [2].
Данные проценты являются платой банку за весь комплекс действий, совершаемых при выдаче кредита и его погашении заемщиком, и должны как покрывать его расходы, так и включать доход банка по этой операции. Так называемые комиссии являются платой за услуги банков. Согласно п 1 ст. 851 ГК РФ, банк может взимать с клиента плату за услуги по совершению операций с денежными средствами, находящимися на банковских счетах.
Соответственно комиссионные сборы могут взиматься в рамках отношений по договору банковского счета, в том числе за выдачу наличных с таких счетов. В кредитных договорах эти вопросы могут решаться, только когда они носят смешанный характер, т.е. регулируют открытие банковских счетов физических лиц (текущих или «карточных»), необходимых для осуществления расчетных операций, связанных с кредитованием.
При этом банк не может обусловливать выдачу кредита необходимостью открытия счета физическим лицом - заемщиком, поскольку это запрещается п. 2 и 3 ст. 16 Федерального закона РФ «О защите прав потребителей» [4].
Следует также учитывать, что так называемые ссудные счета не относятся к банковским счетам в смысле, употребляемом в гражданском и налоговом законодательстве. Это обычные счета бухгалтерского учета. Соответственно, банки никаких комиссий за их открытие и обслуживание брать не вправе. В соответствии со ст. 861 ГК РФ расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Соответственно, решение вопроса о том, в каком порядке банк будет выдавать кредит, а также в каком порядке будет погашаться кредит, зависит от усмотрения физического лица - заемщика. Согласно ст.437 ГК РФ большинство споров в сфере кредитования связано с реализацией банками публичной оферты и рекламой условий кредитования потребительских услуг.
Согласно ст. 16 закона РФ «О защите прав потребителей» банк не имеет права включать в кредитные договоры с физическими лицами условие о том, что кредит выдается только путем зачисления средств на счет заемщика или погашается только путем перечисления со счета заемщика, и тем самым создавать основания для взимания с заемщика дополнительной платы, так как данное условие является ничтожным.
Как считает И.В. Сарнаков, заемщик должен информироваться под роспись о порядке получения и погашения кредита при заключении кредитного договора с получением полной информации о плате за дополнительные услуги, если это будет осуществляться через его банковский счет [47. C. 26].
Согласно п. 2 ст. 810 ГК РФ сумма займа (в том числе кредита), предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца (т.е. банка-кредитора). Следует обратить внимание, что в соответствии с указанным пунктом согласие кредитора должно касаться самого возврата, а не условий по его осуществлению. Заемщик несет ответственность перед банком в порядке, предусмотренном гражданским законодательством.
Основным законом, регламентирующим кредитные операции, проводимые банками, является ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 [3].
Классической банковской операцией является кредитная операция. Однако в федеральном законе кредитная операция не получила законченного юридического толкования. Она характеризуется тем, что обеспечивается «залогом недвижимого и движимого имущества», что банк «вправе досрочно взыскать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты», «вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу и несостоятельности в отношении должников». К сожалению, других более подробных регулирующих норм закон не содержит. Российскому законодательству только предстоит их определить, либо расширив соответствующие статьи уже действующего законодательства, либо создав специальный закон, посвященный кредитным операциям. В любом случае от Банка России потребуются методические указания, которые содействовали бы единообразию совершения операций по кредитованию физических лиц.
Учитывая требования ст. 24 ФЗ «О банках и банковской деятельности», банки обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в порядке, установленным Банком России, в целях покрытия возможных потерь, связанных с не возвратом заемщиками полученных денежных средств [3].
По мнению В.М. Кукушкина, резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков, и используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу [35. С. 14].
Основой для развития потребительского кредита является федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998г. № 102-ФЗ [5]. Залог недвижимости имущества (ипотека) устанавливается на основании договора между залогодателем и залогодержателем. Данный закон определяет основания возникновения ипотеки и порядок ее регулирования, заключения договора об ипотеке и ее регистрации [5]. Договор об ипотеке заключается в виде закладной, которая должна быть нотариально удостоверена и подлежит государственной регистрации. Так, ипотека жилого дома (квартиры) допускается для обеспечения погашения ссуды, предоставляемой на строительство, реконструкцию или капитальный ремонт жилого дома (квартиры), если гражданин - его собственник и члены его семьи проживают в другом жилом доме и имеют там достаточный в соответствии с установленными нормами жилой площади метраж. Жилые комнаты, составляющие часть дома не могут быть предметом ипотеки. В ипотеку может передаваться только жилой дом (квартира), принадлежащий залогодателю на правах собственности. Залогодержателями жилого дома (квартиры) могут быть только банки и другие кредитные учреждения, имеющие специальную лицензию. Продажа заложенного дома на публичных торгах не является основанием для выселения покупателем проживающих в этом жилом доме залогодателя и членов его семьи. Между собственниками, которые приобрели жилой дом (квартиру), и проживающими в нем лицами заключается договор аренды жилого помещения на условиях, обычных для данной местности.
Новый импульс для развития потребительского кредитования был дан вступлением в силу с 1 июня 2005 года ФЗ № 218-ФЗ «О кредитных историях» [6]. Данный закон регулирует вопросы сбора, анализа, хранения и выдачи информации по кредитным историям заемщиков, необходимый при массовой выдаче потребительских кредитов. Наличие бюро кредитных историй снижает затраты банков на анализ кредитоспособности заемщиков и их риски, связанные с недобросовестным поведением граждан, получающих потребительские кредиты. Принятие данного законопроекта также требует внесения некоторых изменений в нормы ГК РФ о банковской тайне, которые предоставляют возможность кредитным бюро получать сведения, составляющие банковскую тайну.
Основной особенностью правового регулирования потребительского кредитования по сравнению с иными видами кредитования в настоящее время является то, что на него распространяется закон РФ «О защите прав потребителей» [4]. К наиболее важным положениям закона РФ «О защите прав потребителей» к потребительскому кредитованию можно отнести: - закрепляющие права физических лиц на информацию [4. Ст. 8, 10];
- о недействительности условий договоров, ущемляющих права потребителей [4. Ст. 16];
- об имущественной ответственности банков [4. Ст. 12, 13, 15].
Кроме того, к должностным лицам банков становится применимой административная ответственность, предусмотренная ст. 14.8 Кодекса РФ об административных правонарушениях, за нарушение прав потребителей в части предоставления информации и за включение в договоры условий, ущемляющих их права. За нарушения прав потребителей банк несет ответственность, предусмотренную законом или договором, потребители также вправе потребовать с банка компенсации морального вреда [2].
Согласно требованиям Положения Банка России от 31.08.1998г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», возврат банку денежных сумм, размещенных в кредит и процентов по нему, производится физическими лицами - как безналичным, так и наличным способом [7]. Денежные средства, размещенные в иностранной валюте, возвращаются только безналичным способом. Погашение суммы кредита и процентов физическими лицами осуществляются путем: - перечисления средств со счета на основании письменного распоряжения;
- перевод денежных средств через организации связи или другие кредитные организации;
- взнос наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера;
- удержание из суммы, причитающейся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора.
По общему правилу, сумма кредита должна быть возвращена в обусловленный в договоре срок. Если же срок возврата средств не установлен, либо определен моментом востребования, то возврат суммы основного долга должен быть произведен в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом, переданного заемщику с использованием средств курьерской службы, по почте или специальным каналам связи. В установленный день уплаты процентов по договору, их возврат производится на основании распоряжения, подписанного должностным лицом банка. При неисполнении заемщиком данной обязанности - банк переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и (или) просроченных процентов.
В 2004 году Банком России было принято Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» [8]. Данное положение регулирует порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам, требования к оценке кредитных рисков и определению категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга. В приложениях к Положению приводится перечень информации для анализа финансового положения заемщика.
По мнению Т. Михеева, все возрастающая сложность отношений в финансовой сфере потребовала более эффективного регулирования отношений между заемщиками, кредиторами и финансовой инфраструктурой. Возникла нужда в таких правовых документах, как законы о потребительском кредите, о банкротстве физического лица, о залоге, о коллекторских агентствах и об исполнительном производстве. Только таким образом может быть установлен общий баланс интересов должника и кредитора, который должен поддерживаться на протяжении всего «срока жизни» потребительского кредита [40. С. 130].
Итак, проанализировав нормативно-правовую базу предоставления кредитов населению, можно сделать вывод о том, что правовое регулирование потребительского банковского кредитования требует дальнейшего совершенствования, поскольку пробел
Список литературы
I. Нормативно-правовые материалы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть. 2: федеральный закон РФ от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 17.07.2009 № 145 - ФЗ // Собрание Законодательства Российской Федерации (далее СЗ РФ). - 1996. - № 5. - Ст. 410; СЗ РФ. - 2009. - № 29. - Ст. 3582.
2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: федеральный закон РФ от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 30.04.2010 г. № 69 - ФЗ // СЗ РФ. - 2002. - № 1(I). - Ct. 1; СЗ РФ. - 2010. - № 18. - Ст. 2145.
3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон Российской Федерации от 05.02.1996 г. № 11-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 15.11.2010 г. № 294 - ФЗ // СЗ РФ. - 1996. - № 6. - Ст.492; СЗ РФ. - 2010. - № 30. - Ст. 4012.
4. О защите прав потребителей: федеральный закон РФ от 7.02.1992 г. № 2300-I в ред. ФЗ РФ от 21.12.2009 № 234 - ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. - 1992. - № 15. - Ст. 766; СЗ РФ. - 2009. - № 44. - Ст. 5282.
5. Об ипотеке (залоге недвижимости): федеральный закон Российской Федерации от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 13.05.2008 г. № 66 - ФЗ // СЗ РФ. - 1998. - № 29. - Ст.3400; СЗ РФ. - 2008. - № 20. - Ст. 2251.
6. О кредитных историях: федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2004г. № 218-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 24.07.2007 № 214-ФЗ // СЗ РФ. - 2005. - № 1(I). - Ст. 44; СЗ РФ. - 2007. - № 31. - Ст. 4011.
7. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): положение Банка России от 31.08.1998г. № 54-П в ред. Положения Банка России от 29.11.2001 № 144-П // Вестник Банка России. - 1998. - № 70-71; Вестник Банка России. - 2001. - № 73.
8. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П в ред. Положения Банка России от 04.12.2009 // Вестник Банка России. - 2004. - № 28; Вестник Банка России. - 2009. - № 5.
10. Андронова, Т. Банковская тайна в руках у коллекторских агентств / Т.Андронова // Право и экономика. - 2008. - № 2 (240). - С. 28-31.
11. Баканова, О.А. Специальные права заемщика - потребления при расторжении договора потребительского кредита / О.А.Баканова // Право и экономика. - 2010. - № 2 (264). - С. 69-73.
12. Баканова, О.А. Включение в договор потребительского кредита условий, ущемляющих права заемщика-потребителя / О.А.Баканова // Гражданин и право. - 2010. - № 4. - С. 43-51.
13. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Высшее образование, 2010. - 422 с.
14. Буркова, А. Защита прав клиентов по потребительскому кредитованию: Великобритания и Россия / А.Буркова // Международное публичное и частное право. - 2009. - № 3(48). - С. 39-41.
15. Валеева, С. Должна быть юридическая ясность / С. Валеева // Банковская газета. - 2008. - № 17 (724). - С. 1-2.
17. Горобец, Д.А. Автокредитование в России: особенности, перспективы и приоритеты / Д.А. Горобец // Финансы и кредит. - 2009. - № 36(324). - С. 35-39.
18. Грицай, Н.В. Потребительское кредитование в системе заемных обязательств: проблемы правового регулирования и перспективы / Н.В. Грицай // Нотариус. - 2010. - № 3. - С. 23-25.
19. Даниленко, С. Потребительский кредит: порядок предоставления и последствия невозврата / С. Даниленко // Хозяйство и право. - 2009. - № 4 (387). - С. 123-127.
20. Даниленко, С.А. Перспективные виды потребительского кредитования / С. А. Даниленко // Банковское дело. - 2010. - № 6 (198). - С. 49-53.
21. Даниленко, С. Некоторые аспекты залога как вида обеспечения возврата потребительского кредита / С. Даниленко // Хозяйство и право. - 2011. - № 3 (410). - С. 105-112.
22. Демидов, А.М. Исследование поведения потребителей в условиях кризиса / А. М. Демидов // Маркетинг в России и за рубежом. - 2009. - №3(71). - С. 18-24 .
23. Едронова, В.Н., Хасянова, С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования / В.Н. Едронова, С.Ю. Хасянова // Финансы и кредит. - 2009. - №1. - С.2-5.
24. Ефимова, Л. Некоторые проблемы применения законодательства о банковском кредитовании / Л. Ефимова // Хозяйство и право. - 2010. - № 5 (400). - С. 72-77.
25. Зайнуллин, Т.И. Роль потребительского, ипотечного кредитования в повышении качества жизни населения России / Т.И. Зайнуллин // Актуальные проблемы экономики и права. - 2008. - № 4 (8). - С. 12-16.
26. Злобина, Е.И. Особенности развития стандартов кредитования физических лиц в российских коммерческих банках / Е.И. Злобина // Финансы и кредит. - 2009. - № 30 (366). - С. 37-42 .
27. Иванов, О.М. Потребитель как пробный камень гражданского права / О.М. Иванов // Банковское право. - 2011. - № 1. - С. 26-29.
28. Иванов, В.Н. Доходы и потребление российского населения в условиях кризиса и альтернативы государственной политики в этой сфере / В.Н. Иванов, А.В. Суворов // Проблемы прогнозирования. - 2009. - № 6 (117). - С. 3-15.
29. Киричук, А.А. Потребительский кредит: защита прав заемщика / А.А. Киричук // Законодательство. - 2009. - № 12 . - С. 40-43.
30. Клементьев, В.А. Недостатки резервирования на возможные потери по ссудам в потребительском кредитовании / В.А. Клементьев // Финансы и кредит. - 2009. - № 28 (364). - С. 68-71.
31. Клементьев, В.А. Методика варьирования процентной ставки в зависимости от оценки кредитоспособности заемщика / В.А. Клементьев // Финансы и кредит. - 2010. - № 6 (390). - С. 59-62.
32. Клементьев, В.А. Совершенствование формы заявления-анкеты заемщика в целях снижения рисков потребительского кредитования / В.А. Клементьев // Финансы и Кредит. - 2009. -№ 29 (365). - С. 35-39.
33. Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А. Ковалев // Деньги и кредит / Банк России. - 2009. - № 1. - С. 56-59 .
34. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: учеб. пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. - М.: КНОРУС, 2009. - 278 с.
35. Кукушкин, В.М. О проекте Федерального закона «О потребительском кредитовании» / В.М. Кукушкин // Банковское право. - 2011. - № 1. - С. 13-16.
36. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2007. - 768 с.
37. Лаутс, Е.Б. Правовые проблемы минимизации банковских рисков, связанных с соблюдением банками режимов конфиденциальности информации при кредитовании граждан / Е.Б. Лаутс // Банковское право. - 2011. - № 1. - С. 42-44.
39. Меркулова, И.В. Анализ и оценка рынка кредитования физических лиц / И.В. Меркулова, М.А. Герасименко // Финансы и кредит. - 2010. - № 39(423). - С. 37-43.
40. Михеев, Т. Нарушения прав граждан при потребительском кредитовании. Ничтожность договоров / Т.Михеев // Хозяйство и право. - 2010. - № 4 (387). - С. 128-135.
41. Полищук, А.И. Кредитная деятельность в координатах «риск-эффективность» / А.И.Полищук // Бизнес и банки. - 2009. - № 40 (973). - С. 1-4.
42. Проказин, Е. Законные и незаконные условия банковского кредита / Е. Проказин // Экономика и жизнь. - 2011. - № 9 (9375). - С. 7.
44. Рау, Э. Платежеспособность и кредитоспособность физического лица как критерии оценки его финансового состояния при кредитовании / Э. Рау, О. Коваленко // Предпринимательство. - 2009. - № 3. - С. 138-142 .
