Пассивные операции коммерческого банка - Дипломная работа

ГЛАВА 1. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ РОЛЬ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1 Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка 1.2 Операции по формированию собственных средств 1.3 Операции по формированию привлеченных средств коммерческого банка ГЛАВА 2.АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 2.1 Краткая организационная характеристика ПАО «Промсвязьбанк» 2.2 Динамика основных показателей деятельности ПАО «Промсвязьбанк» за 2012 - 2014 гг. 2.3 Анализ пассивных операций, проводимых ПАО «Промсвязьбанк», их роль в формировании его ресурсов ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО «Промсвязьбанк» 3.1 Перспективы деятельности ПАО «Промсвязьбанк» в области привлечения ресурсов 3.2 Предложения по совершенствованию депозитных операций в ПАО «Промсвязьбанк» Заключение Список использованной литературы Приложения ВВЕДЕНИЕ Для каждого отдельно взятого банка, также как и их совокупности, первоочередной задачей является формирование ресурсов, на основе использования которых осуществляется банковская деятельность. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в активы, в том числе и долгосрочные. Пассивы банков, как привлеченные их ресурсы, формируются в форме совокупности обязательств, предполагающих задолженность банка вследствие его деятельности, расчеты по которой приводят к оттоку средств. Банк путем осуществления пассивных операций, привлекает дополнительные ресурсы в форме вкладов «чужих» денег, но под определенные обязательства. Теоретическую базу выпускной квалификационной работы составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, монографические работы, диссертационные исследования, материалы периодической печати, внутренние инструкции кредитных организаций по исследуемой тематике. Пассивные операции - это операции по формированию источников денежных ресурсов кредитных организаций, которые учитываются в пассиве их балансов. Главная особенность кредитного дела в том, что кредитная организация функционирует в основном за счет привлеченных средств. Собственные средства, как правило, составляют менее 10% средств кредитных организаций, привлеченные - около 90%. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами). Собственные средства (капитал) банка - это совокупность фондов и нераспределенной прибыли банка. Уставный фонд (капитал) образуется при создании банка, другие фонды - в процессе деятельности последнего. Паевые банки формируют уставный капитал за счет паевых взносов (вкладов) участников. Прибыль банка представляет собой финансовый результат его деятельности, который образуется как сумма превышения доходов банка над его расходами. Они включают четыре группы: депозиты (вклады); кредиты других банков; средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком; средства, полученные в результате операций РЕПО. Для пополнения ликвидности коммерческие банки обращаются за кредитом (в основном краткосрочным) к банкам-корреспондентам или к центральному банку. Банк заключает одновременно две сделки: первую - на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую - на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу. Изменение объема денежных средств, привлекаемых на текущие и сберегательные счета, а также в срочные вклады, отражает динамику ликвидности баланса банка с позиций пассива. Прирост срочных депозитов меньше способствует росту доходности по операциям, однако повышает ликвидные позиции банка. Таблица 1.1 Классификационные группы банковских пассивов Классификационный признак Классификационные группы Примеры элементов группы 1 2 3 1. По экономическому содержанию Фонды Уставный капитал (УК), резервный фонд Резервы Резервы на возможные потери по ссудам Результаты деятельности Нераспределенная прибыль Депозитные источники Вклады физических лиц (ФЛ), депозиты юридических лиц (ЮЛ) Заемные средства Кредиты ЦБ РФ, межбанковские кредиты Прочие привлеченные источники Выпуск долговых обязательств 2. По стоимости Дорогие источники Межбанковские кредиты Доступные по цене источники Депозиты, средства акционеров Дешевые источники Вклады, выпуск долговых обязательств Бесплатные источники Средства на счетах клиентов (до вступления в силу ФЗ «О платежной системе РФ») 3.По доступности (наличию в достаточном количестве) Доступные большинству Вклады ФЛ, депозиты ЮЛ Доступные только некоторым банкам источники Кредиты ЦБ РФ, межбанковские кредиты 4. Также влияние на и структуру вкладов в системе оказывает и налоговая политика Определенную роль и качество банковского В целях повышения пассивами и эффективности деятельности, конечно, систематические изменения, улучшение показателей банков, получаемых доходов, расширение на рынке, важнейшими критериям