Пассивные операции коммерческих банков - Курсовая работа

Для выполнения в условиях рыночной экономики своей первостепенной функции посредничества в кредите коммерческие банки сталкиваются с необходимостью аккумуляции финансовых ресурсов с целью их дальнейшего перераспределения и осуществления вложений для достижения максимальной доходности. В дореформенный период при функционировании командно-административной системы Госбанк СССР, совмещая функции эмиссионного центра и расчетно-кредитного института, обслуживающего практически все народное хозяйство, фактически обладал неограниченной монополией на кредитные ресурсы: эти ресурсы формировали общегосударственный ссудный фонд и распределялись в соответствии с утвержденными кредитными планами. Переход к рыночной системе хозяйствования и формирование двухуровневой банковской системы привели к дифференциации кредитных ресурсов и повышению ответственности банков, обслуживающих хозяйствующие субъекты. В связи со сложившейся ситуацией коммерческим банкам особенно необходимо поддерживать ликвидность и платежеспособность, что достигается путем формирования оптимальной структуры пассивов, разработки депозитной политики банка и т. д. коммерческий банк пассивОперации осуществляются с помощью финансовых, бухгалтерских и технических способов и приемов, образующих в совокупности технологию банковских услуг. В соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: 1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); Кредитная организация помимо вышеперечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки: 1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; Пассивные операции банка - это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных счетах. 2. получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе деятельности;Собственный капитал (собственные средства) - это совокупность фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деятельности и обеспечения доверия вкладчиков и других кредиторов. Экономические нормативы, установленные Центральным банком Российской Федерации для регулирования деятельности коммерческих банков, в основном исходят из размера собственных средств банка. Наличие у банка в достаточном объеме собственных средств гарантирует соблюдение экономических интересов его вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсации в случае возникновения у банка убытков или его банкротства. Каждый участник (акционер) банка пропорционально своему вкладу в уставный капитал ежегодно получает часть банковской прибыли в виде дивидендов. Учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь устойчивое финансовое положение и достаточную величину собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, осуществлять деятельность в течение не менее трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом за последние три года.К депозитным операциям коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции). Депозиты - это денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета, и используемые банком в соответствии с законодательством и режимом счета. К депозитам относятся: 1. средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание); Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие проценты, либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.На основе данных балансов на 01.01.2004 - 01.01.2007 (прил.) представим изменение величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» с 2004 по 2008 гг. в виде диаграммы (рис. На основе этих данных рассчитаем темпы прироста величины пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» и сравним с показателями прироста в целом по банковскому сектору Нижегородской области и Российской Федерации (табл. Из полученного графика видно, что темп прироста пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк» в 2005 г. значительно отстал от темпа прироста пассивов банковского сектора в целом, но совпадает с показателем по Нижего

Содержание

Введение

Глава 1. Характеристика пассивных операций коммерческих банков

1.1 Пассивные операции коммерческих банков: понятие, сущность, виды

1.2 Операции по формированию собственных ресурсов

1.3 Операции по формированию привлеченных средств

Глава 2. Анализ структуры и динамики пассивов ЗАО «Нижегородпромстройбанк»

2.1 Анализ структуры и динамики общей величины пассивов

2.2 Анализ структуры и динамики собственных средств

2.3 Анализ структуры и динамики привлеченных средств

Глава 3. Проблемы и перспективы укрепления ресурсной базы российских банков

Заключение

Список литературы

Приложение

Для выполнения в условиях рыночной экономики своей первостепенной функции посредничества в кредите коммерческие банки сталкиваются с необходимостью аккумуляции финансовых ресурсов с целью их дальнейшего перераспределения и осуществления вложений для достижения максимальной доходности. В дореформенный период при функционировании командно-административной системы Госбанк СССР, совмещая функции эмиссионного центра и расчетно-кредитного института, обслуживающего практически все народное хозяйство, фактически обладал неограниченной монополией на кредитные ресурсы: эти ресурсы формировали общегосударственный ссудный фонд и распределялись в соответствии с утвержденными кредитными планами. Переход к рыночной системе хозяйствования и формирование двухуровневой банковской системы привели к дифференциации кредитных ресурсов и повышению ответственности банков, обслуживающих хозяйствующие субъекты. При функционировании двухуровневой банковской системы коммерческие банки самостоятельно ищут возможности для накопления и концентрации денежных средств в целях последующего распределения в наиболее выгодные формы. Банковские ресурсы образуются путем проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций. Особенно актуальной проблема формирования пассивов коммерческими банками стала в настоящее время в связи с кризисом мировой финансовой системы. В связи со сложившейся ситуацией коммерческим банкам особенно необходимо поддерживать ликвидность и платежеспособность, что достигается путем формирования оптимальной структуры пассивов, разработки депозитной политики банка и т. д. коммерческий банк пассив

Целью курсовой работы является исследование пассивных операций коммерческих банков, их роли и назначения. Для этого необходимо раскрыть понятие пассивных операций, их сущность, привести классификацию этих операций, подробно рассмотреть отдельные их виды. Так же необходимо провести анализ структуры пассивов и динамику ее изменения за несколько лет на примере конкретного банка, рассмотреть проблемы и задачи по укреплению ресурсной базы банков. Предметом исследования курсовой работы являются пассивные операции коммерческих банков. Объект исследования - структура пассивов коммерческого банка ЗАО «Нижегородпромстройбанк». Курсовая работа содержит 37 страниц, 13 рисунков, 7 таблиц, 10 литературных источников, приложение.