Пассивные операции коммерческих банков (на примере ЗАО АКБ "АБСОЛЮТ БАНК") - Дипломная работа

Глава 1. Теоретические и методические основы пассивных операций коммерческого банка 1.1 Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка 1.2 Операции по формированию собственных средств коммерческого банка 1.3 Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов Глава 2. Анализ пассивных операций АКБ «Абсолют Банк» 2.1 Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» 2.2 Анализ привлечения средств малых и средних предприятий 2.3 Депозитная политика коммерческого банка Глава 3. Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк» 3.1 Повышение ликвидности и платежеспособности банка 3.2 Совершенствование депозитной политики банка 3.3 Перспективы развития новых пассивных операций Заключение Список использованной литературы Введение В настоящее время банки являются центральным звеном кредитно-финансовой системы. Глобализация финансовых рынков, преобразование экономической системы страны, внедрение новых информационных технологий создают достаточно высокую конкуренцию на рынке банковских услуг, что значительно расширяет спектр операций, проводимых банками. Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Помимо организаций денежного оборота и кредитных отношений, через банки осуществляется финансирование реального сектора, купля-продажа ценных бумаг. Данную проблему банки решают за счет привлечения временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты). Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Информационная база дипломной работы представлена законодательными и нормативными актами РФ, статистическими данными, публикуемые Центральным Банком РФ и другими официальными органами, учебной литературой и данными из периодических изданий, посвященными исследуемому вопросу. Мероприятия по совершенствованию депозитной политики, предложенные автором, приведут к увеличению объема и качества пассивов банка, что особенно важно в существующих условиях недостаточности капитала и снижения прибыли банков. Пассивные операции - это операции по формированию источников денежных ресурсов кредитных организаций, которые учитываются в пассиве их балансов. Собственные средства, как правило, составляют менее 10% средств кредитных организаций, привлеченные - около90 %. Уставный капитал формируется за счет средств акционеров (пайщиков). По экономическому содержанию Фонды Уставный капитал (УК), резервный фонд Резервы Резервы на возможные потери по ссудам Результаты деятельности Нераспределенная прибыль Депозитные источники Вклады физических лиц (ФЛ), депозиты юридических лиц (ЮЛ) Заемные средства Кредиты ЦБ РФ, межбанковские кредиты Прочие привлеченные источники Выпуск долговых обязательств 2. По стоимости Дорогие источники Межбанковские кредиты Доступные по цене источники Депозиты, средства акционеров Дешевые источники Вклады, выпуск долговых обязательств Бесплатные источники Средства на счетах клиентов (до вступления в силу ФЗ «О платежной системе РФ» 3. По количеству составляющих элементов общего ресурсного портфеля Крупные источники Кредиты ЦБ РФ, УК для ООО и ЗАО Средние источники Межбанковские кредиты, депозиты Мелкие источники Вклады, УК для ОАО, Выпущенные долговые обязательства К пассивным относятся операции по привлечение депозитов, открытие и ведение счетов, привлечение межбанковских кредитов, эмиссия векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций. Услуги банков-корреспондентов платные, при этом банки уплачивают процентный доход своим партнерам по остаткам на их корреспондентских счетах. Банки могут получать от других кредитных организаций как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты, что позволяет оперировать довольно мощными денежными ресурсами, поддерживать оптимальный уровень средств на корсчете. Прежде всего, это облигации, которые в настоящее время встречаются в России довольно часто, депозитные и сберегательные сертификаты, выпуск которых в оборот связан с вкладами. По срокам хранения вклада до момента изъятия депозиты подразделяются: 1) на вклады до востребования - это вклады, выдаваемые в любой момент, по первому требованию вкладчика без уведомления банка; 2) срочные вклады - это вклады на точно определенный срок. Очевидно, что для кредитной организации выгод-нее срочные депозиты, потому что заранее установлен период использования средств и имеется возможность назначения на этой основе времени возврата кредита, выданного из денежных средств данного срочного депозита. Органы управления АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) представим на Рисунке 2.1. Рассмотрим основные экономические показатели АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) за 2012-2013гг. в Таблица 2.1. Чистый комиссионный доход за 2013 год увеличился на 1 млрд. руб., а чистый процентный доход на 11,9 млрд. руб., что является положительным моментом деятельности АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).