Оценка параметров, влияющих на эффективность и конкурентоспособность коммерческого банка - Дипломная работа

Исследование проблем стабильности банковской системы на сегодняшний день приобретает актуальность еще изза влияния внешних и внутренних факторов, методики надзора и регулирования банковской деятельности, а также эффективности управления в кредитных организациях, что представляет собой трудоемкую и сложную для решения задачу. Говоря более конкретно, в условиях бурного развития рынка финансовых услуг, развития банковского сектора, в т.ч. и в России, особое значение обретает проблема оценки соотношений между основными показателями, характеризующими деятельность коммерческих банков. Для кредитной организации этот вопрос встает следующим образом: как наилучшим образом распределить ресурсы, чтобы в целом банк оставался стабильным и развивающимся бизнесом? Для ответа на данные вопросы банкам необходимо иметь оценку важнейших показателей финансовой деятельности, а также иметь представление о взаимосвязях между ними, чтобы с их помощью добиться успешного функционирования, формирования стратегий развития и сохранения своей стабильности. Оценка конкурентоспособности кредитной организации направлена на выявление критериев, способствующих ее устойчивости и укреплению в системе рыночных отношений на короткую и длительную перспективу с учетом качественных и количественных показателей.В условиях социально-экономического развития России одной из наиболее важных стратегических задач является становление и обеспечение конкурентоспособности банков и банковской системы в целом, которая служит в качестве финансового базиса, с одной стороны, и показателя экономической эффективности с другой. Вид и способы ее ведения, а также число конкурентов во многом обусловливают то, какими методами ведут конкурентную борьбу участники этого процесса, на какие конкурентные преимущества они обращают особое внимание, какими способами увеличивают свою конкурентоспособность, чтобы повысить эффективность деятельности [http://www.dslib.net/finansy/konkurentosposobnost-kommercheskogo-banka.html]. Воронова выделяется три основные концепции сущности конкурентоспособности: конкурентоспособность предприятия является конкурентоспособностью его продукции; конкурентоспособность предприятия является способностью конкурировать; конкурентоспособность предприятия является мерой эффективности его деятельности. В данной работе будем придерживаться этой трактовки понятия "конкурентоспособность", поскольку отталкиваемся от гипотезы, утверждающей, что конкурентоспособность напрямую связана с эффективностью и попытаемся доказать ее в практической части нашего исследования применительно к банковскому сектору России. Если рассматривать понятие "конкурентоспособность" применительно к коммерческому банку, то его можно определить как "возможность эффективной хозяйственной деятельности и ее прибыльной практической реализации в условиях конкурентного рынка", что обеспечивается всеми имеющимися у банка средствами.Рассмотрим подробнее различные группы факторов, которые так или иначе влияют на конкурентоспособность банка.Анализ деятельности коммерческой организации обычно предполагает эффективность работы банка рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Обычно в качестве главного идентификатора эффективности используют валовую прибыль - разность между доходами и расходами банка (т.е. без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли). Необходимость в максимизации прибыли от собственной деятельности определяется потребностью покрытия всех издержек банка (включая убытки, связанные с невозвратом банковских активов), выплаты дивидендов акционерам, создания внутрибанковского источника роста собственного капитала. Доходами от операционной деятельности банка, куда включаются доходы от межбанковских операций, операций с клиентами и ценными бумагами и др. Доходами, отраженными по ряду статей и не заработанными банком, использованные резервы, результаты переоценки долгосрочных вложений.Банковская ликвидность сильно связана c ликвидностью рынка, на котором он работает: чем устойчивее, разнообразнее и конкурентоспособнее рынок, тем шире для банка становится понятие "ликвидность". Для того чтобы выполнить свои обязательства, банк использует денежную наличность, которая выражена в остатках денег в кассе и на корреспондентских счетах в Банке России и в других коммерческих банках; активы, которые можно быстро превратить в наличность; межбанковские кредиты, которые при необходимости могут быть получены с межбанковского рынка или от Банка России; а также другие привлеченные средства: выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) ограничивает риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по сч

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы исследования банковской конкурентоспособности и эффективности кредитных организаций на рынке финансовых услуг

Глава 2. Основополагающие факторы, влияющие на оценку эффективности и конкурентоспособности коммерческого банка

2.1 Прибыльность

2.2 Ликвидность коммерческого банка

2.3 Надежность коммерческого банка

2.4 Имидж банка

2.5 Интернет

2.6 Темпы роста

2.7 Размер банка

Глава 3. Эмпирический анализ конкурентоспособности коммерческого банка с помощью метода факторного анализа

Заключение

Актуальность темы исследования. В настоящее время банковская система, являясь значительной частью экономической системы, занимает стратегическое положение в экономике. Значительное расширение рыночных взаимосвязей, взаимодействия контрагентов и борьба за клиентов вынуждают бизнес любой отрасли повышать свою конкурентоспособность - и банковский сектор не является исключением.

Исследование проблем стабильности банковской системы на сегодняшний день приобретает актуальность еще изза влияния внешних и внутренних факторов, методики надзора и регулирования банковской деятельности, а также эффективности управления в кредитных организациях, что представляет собой трудоемкую и сложную для решения задачу. Говоря более конкретно, в условиях бурного развития рынка финансовых услуг, развития банковского сектора, в т.ч. и в России, особое значение обретает проблема оценки соотношений между основными показателями, характеризующими деятельность коммерческих банков. Для кредитной организации этот вопрос встает следующим образом: как наилучшим образом распределить ресурсы, чтобы в целом банк оставался стабильным и развивающимся бизнесом? Каковы критерии наиболее рационального соотношения между показателями устойчивости, ликвидности, рентабельности и др.?

Для ответа на данные вопросы банкам необходимо иметь оценку важнейших показателей финансовой деятельности, а также иметь представление о взаимосвязях между ними, чтобы с их помощью добиться успешного функционирования, формирования стратегий развития и сохранения своей стабильности. Особое внимание данному направлению следует уделить в текущей рыночной ситуации, когда изза политического давления на Россию, введения санкций и закрытия каналов финансирования российских банков экономика страны подвергается сильному стрессу. Оценка конкурентоспособности кредитной организации направлена на выявление критериев, способствующих ее устойчивости и укреплению в системе рыночных отношений на короткую и длительную перспективу с учетом качественных и количественных показателей.

Степень разработанности проблемы. Изучение эффективности деятельности и конкурентоспособности организаций, как в теоретическом, так и в практическом аспекте, является одним из приоритетных направлений на сегодняшний день. Данной тематике посвящены работы многих зарубежных исследователей, к числу которых можно отнести работы Р.Л. Миллера, Д. Ван-Хуза, Б. Кинга, Дж. Синки, Х. Аллена, М. Шаха, С. Кларка, А.Н. Бергера, Р. Сухаими, О. Пэна, К. Янджуана, Г. Кравиша и др. Из отечественных экономистов следует отметить авторов научных статей и книг Е.Ф. Жукова, Ю.И. Коробова, В.В. Зражевского, Л.П. Кроливецкую, О.И. Лаврушина, В.А. Перехожева, Г.Н. Белоглазову, В.М. Усоскина, Э.А. Уткина, Н.Д. Эриашвили, С.А. Гурьянова и др., а также диссертации Д.В. Трофимова, И.А. Крестовского, В.В. Никонорова, А.А. Поповой, Е.А. Щупловой и т.д.

Отечественные ученые, в основном, проводят исследования касательно унификации деятельности кредитных организаций, мало при этом изучая процессы специализации деятельности банков, их выраженность через все существующие сферы общества. Теоретические проблемы и их практическое преодоление при исследовании эффективности и конкурентоспособности банков рассматривались не всегда детально, что предопределяет необходимость дополнительной разработки исследуемой темы - комплексное изучение влияния отдельных факторов на данные показатели.

Цели и задачи исследования. Основной целью данного исследования является оценка параметров, так или иначе влияющих на эффективность и конкурентоспособность коммерческого банка, а также выявление отношений между ними и нахождение из этих зависимостей некоего интегрального показателя, способного дать оценку конкурентоспособности банков российской банковской системы.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач, тесно связанных с представленной темой исследования: ? В теоретическом аспекте необходимо исследовать сущность и содержание понятий "эффективность" и "конкурентоспособность" коммерческого банка, обозначить причины и факторы, которые обусловливают уровень того или иного параметра, раскрыть особенности их влияния на кредитную организацию;

? Исследовать и оценить ряд качественных характеристик, сопоставить их с количественными, определить роль данных факторов в анализе эффективности и конкурентоспособности коммерческих банков;

? Охарактеризовать методы оценки эффективности и конкурентоспособности коммерческого банка с помощью определенных факторов;

? Определить возможности получения общей оценки приведенных показателей и его сопоставление с конкурентоспособностью банка.

Предмет и объект. Предметом исследования является система взаимосвязанных элементов, характеризующих деятельность коммерческого банка с точки зрения его эффективности и конкурентоспособности. Объектом исследования выступают российская банковская система в целом и выборка коммерческих банков РФ в частности.

Методология и методика исследования. Теоретической основой данного исследования являются труды российских и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерности существования конкуренции в банковском секторе, аспекты конкурентоспособности и эффективности банковской деятельности в широком смысле.

Методика исследования основывается на оценке количественных и качественных факторов, характеризующих деятельность банков, с помощью общенаучного метода факторного анализа.

Информационно-эмпирической базой исследования являются информационно-аналитические и статистические материалы Центрального Банка РФ, официальные отчетные данные кредитных организаций, материалы периодической печати отечественных и зарубежных исследователей, творческие разработки и личные наблюдения самого автора.

Рабочая гипотеза исследования основывается на системе методических положений и научной позиции автора, согласно которым оценка конкурентоспособности кредитной организации направлена на выявление критериев, способствующих ее укреплению и устойчивости в системе рыночных отношений при воздействии внешней негативной среды (кризис, санкции) с учетом качественных и количественных показателей.

Научная новизна исследования состоит в разработке рекомендаций по совершенствованию методики оценки конкурентоспособности кредитной организации и предложении мер по оптимизации количественных и качественных показателей деятельности коммерческого банка, а именно: · осуществлена классификация критериев деятельности кредитной организации, выявлены особенности и основные составляющие исследуемых показателей надежности, ликвидности, прибыльности, имиджа и размера кредитной организации;

· предложен подход к интегральной оценке этих показателей, основанный на расчете основных определяющих их факторов;

· адаптирована модель оценки конкурентоспособности с помощью исследуемых критериев и определена применимость полученного результата к оценке эффективности и конкурентоспособности российских банков.

Практическая значимость проведенного исследования состоит в эмпирическом анализе основополагающих факторов, характеризующих состояние банка, разработке рекомендаций по оценке конкурентоспособности банка и эффективности банковской деятельности в широком смысле. В качестве итогов можно использовать результаты, полученные в практической части работы.

Состав и структура работы. Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В первой главе проведен теоретический анализ проблемы оценки эффективности и конкурентоспособности банков, обобщенно рассматриваются критерии и факторы деятельности кредитной организации, имеющие непосредственное влияние на данную характеристику.

Вторая глава дает более детальное представление каждой исследуемой группы факторов, описание методик расчета той или иной характеристики, а также актуальность и значимость каждого используемого критерия применимо к текущей ситуации в стране.

Третья глава представляет собой прикладной аспект. Здесь исследованы основные факторы, описанные в первых двух главах, с практической точки зрения, рассмотрены их взаимосвязи и влияние на результат. С помощью факторного анализа получен итоговый показатель, который непосредственно характеризует конкурентоспособность коммерческого банка.

В заключении автор формулирует основные результаты исследования, излагаются практические рекомендации и подчеркивается практическая значимость работы.