Оценка кредитоспособности заемщиков - Курсовая работа

В итоге при несвоевременном возврате кредита у банков начинаются проблемы с ликвидностью, что в свою очередь может привести к дисбалансам в кредитной системе (в данном случае, пример американских банков весьма показателен - во многом причина мирового финансового кризиса, зародившегося в США произошла изза того, что кредиторы недостаточное внимание уделяли кредитоспособности кредитополучателей). Дифференциация кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается оценка банком финансового состояния заемщика и его возможностей для погашения кредита. Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает банкам возможность в определенной степени защитить себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателями принципов возвратности и срочности кредитования. Дифференциация кредитования, основанная на оценке кредитоспособности кредитополучателя, препятствует покрытию потерь и убытков кредитополучателя за счет кредита и служит необходимым условием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности. Анализ кредитоспособности кредитополучателя важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и кредитополучателем и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик кредитополучателя с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.В советской экономической литературе кредит обычно определялся как движение ссудного капитала, предоставляемого заемщику на условиях возвратности за плату в виде процента, срочности. Условия срочности отражают необходимость возврата кредита не в любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Экономическая сущность платы за кредит выражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.Поэтому предоставление ссуды банком обусловлено изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой непогашение обязательств по кредиту. В советское время интерес к оценке кредитоспособности клиента снизился, так как предприятия при предоставлении кредита подразделялись на "хорошо" и "плохо" работающие в зависимости от показателей их хозяйственно-финансовой деятельности. По мнению третьих экономистов, под кредитоспособностью понимается способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги). Следовательно, банку при решении вопроса о предоставлении кредита достаточно убедиться в его кредитоспособности и не обязательно рассматривать вопрос в более широком аспекте (хотя из соотношений понятий ясно, что если клиент платежеспособен, то это включает и его кредитоспособность). По данному определению, кредитоспособность - это прогнозная, перспективная платежеспособность кредитополучателя, оценка которой должна охватывать предполагаемый период пользования кредитом.В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий: конкурентами, клиентами, государством, с которыми банк взаимодействует с целью оптимизации прибыли. Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. В этом документе излагаются: Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например: соотношения кредитов и депозитов; соотношения собственного капитала и активов; лимиты сегментов портфеля активов банка в целом; лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Для банков особое значение имеет большее число постоянных клиентов, так как в этом случае стабильнее депозиты в банке и его ликвидность. § Средства кредитного потенциала банков формируют рынок денег и кредита, на котором банки предоставляют и заимствуют кредиты.В процессе возникновения кредитных отношений перед банком появляется

Содержание

Введение

1. Основные аспекты оценки кредитоспособности заемщика

1.1 Экономическая сущность, функции кредита

1.2 Понятие кредитоспособности заемщика

1.3 Кредитная политика банка, значение оценки кредитоспособности заемщика в кредитной политике банка

1.4 Законодательная база кредитных отношений

2. Методы оценки кредитоспособности заемщика

2.1 Общие подходы к проблеме определения кредитоспособности заемщика в зарубежной практике

2.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика используемые банками США

2.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика используемые банками России

2.4 Отечественные методы оценки кредитоспособности заемщика

3. Проблемы и пути совершенствования методов оценки кредитоспособности заемщика

Заключение

Список использованных источников

В настоящее время общереспубликанская ситуация такова, что многие банки выдают кредиты на грани допустимого риска. В итоге при несвоевременном возврате кредита у банков начинаются проблемы с ликвидностью, что в свою очередь может привести к дисбалансам в кредитной системе (в данном случае, пример американских банков весьма показателен - во многом причина мирового финансового кризиса, зародившегося в США произошла изза того, что кредиторы недостаточное внимание уделяли кредитоспособности кредитополучателей). Отметим, что одним из основных принципов кредитования является принцип дифференцированности. Дифференцированный подход предполагает различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей. Дифференциация кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается оценка банком финансового состояния заемщика и его возможностей для погашения кредита.

Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает банкам возможность в определенной степени защитить себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателями принципов возвратности и срочности кредитования. Дифференциация кредитования, основанная на оценке кредитоспособности кредитополучателя, препятствует покрытию потерь и убытков кредитополучателя за счет кредита и служит необходимым условием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности. Таким образом, чтобы не допустить ситуации с просрочкой и невозвратом кредитов, банки должны тщательно и своевременно проводить оценку кредитоспособности кредитополучателей.

Анализ кредитоспособности кредитополучателя важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и кредитополучателем и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик кредитополучателя с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого кредитополучателя.

Многоаспектный характер данной проблемы требует при оценке ее разработанности принимать во внимание не только учебные и научно-методические работы, непосредственно посвященные этой теме, но и связанные с разработкой теоретических аспектов проблемы кредита. Особо следует отметить следующих зарубежных ученых-экономистов, внесших значительный вклад в разработку системы оценки кредитоспособности Л.И. Абалкина, М.М. Агаркова, Н.Г. Антонова, М.С. Атласа, Л.А. Дробозиной, О.И. Лаврушина, М.А. Песселя, Г. Сахновского и др.

Объектом изучения избрана деятельность банков в отношении кредитования заемщиков.

Предметом исследования является оценка кредитоспособности заемщиков.

Целью данной работы является анализ методов оценки кредитоспособности кредитополучателя и выявление направлений их совершенствования.

При написании работы ставились следующие задачи: · изучить теоретические основы оценки кредитоспособности;

· рассмотреть действующее в Республике Беларусь законодательство и инструкции оценки кредитоспособности предприятия;

· провести анализ особенностей оценки кредитоспособности;

· вынести предложения и рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности кредитополучателя, обеспечивающих минимизацию кредитного риска;

· анализ зарубежного метода в отношении оценки кредитоспособности заемщика.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав и заключения, списка использованной литературы состоящего из двадцати шести источников использованных при написании курсовой работы. Во введении обусловлена актуальность выбранной темы, определены объект, предмет, цель, сформулированы задачи. В первой главе "Основные аспекты кредитоспособности заемщика" рассмотрены такие понятия как кредит, его функции и сущность, понятие кредитоспособности заемщика, кредитная политика банка и законодательная база кредитных отношений. Во второй главе рассмотрены общие подходы к проблеме определения кредитоспособности заемщика в зарубежной практике на примерах банков США, России. Так же описан отечественный метод оценки кредитоспособности заемщика. В третьей главе говорится о проблемах и путях совершенствования методов оценки кредитоспособности заемщика. В заключении подведены общие итоги курсовой работы, изложены основные выводы, и предложения по изучаемой теме.