Оценка кредитоспособности заемщика (на примере КПК "Экспресс Деньги") - Дипломная работа

1. Основные теории оценки кредитоспособности заемщика 1.1 Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности 1.2 Кредитный риск и методы управления им 2. Анализ кредитоспособности заемщика КПК Экспресс деньги 2.1 Краткая характеристика деятельности организации 2.2 Оценка кредитоспособности заемщика 2.3 Проблемы оценки кредитоспособности заемщика 3. Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее совершенствование 3.1 Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заемщика КПК Экспресс деньги 3.2 Пути совершенствования методики и практики её применения в отделении КПК Экспресс деньги Заключение Список использованной литературы Введение Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку кредитование физических лиц в Российской Федерации развивается быстрыми темпами. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. В первом разделе описываются основы теории оценки кредитоспособности клиента. Кредитор передает заемщику объект сделки - ссужаемую стоимость на условиях возвратности, срочности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска невозврата ссуженной стоимости заемщиком - по разным причинам, неуплаты процентов по ссуде, нарушения срока договора. Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности. В качестве элементов кредитоспособности главным образом рассматривались: правоспособность (дееспособность) заемщика; организационная прочность хозоргана и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (платежеспособность); наличие обеспечения по ссудам; способность заемщика получать доход, достаточный для погашения ссуды и процентов. Тем не менее, работа предприятия в условиях хозрасчета требовала от учреждений Госбанка СССР сохранение подхода к заемщикам с точки зрения их кредитоспособности. В инструкциях Центрального банка РФ указывалось, что право на получение ссуд имеют только те организации, которые состоят на хозрасчете, имеют самостоятельный баланс и собственные оборотные средства. В практике кредитования применялись понятия неликвидности баланса, неплатежеспособности заемщика и т.д. Дихотомия активных операций банка, в том числе и кредитования, заключается в поиске оптимального соотношения риска и доходности. Пользователи информации Деловые партнеры, акционеры, участники и учредители, налоговые органы Банки и кредитные учреждения - потенциальные кредиторы. Рассмотрим классификацию подходов к оценке кредитоспособности заемщиков коммерческих банков, предложенную профессором И.В. Вишняковым (Табл. 1.2). Классификация моделей оценки кредитоспособности заемщиков профессора И.В. Вишнякова Подходы к оценки кредитоспособности оценки заемщика Классификационные модели Модели на основе комплексного анализа рейтинговые Оценочная система анализа Прогнозные: МДА Системы показателей CART Правило шести Си CAMPARI PARTS Классификационные модели анализа кредитоспособности заемщика. Класс организации принимается банком во внимание при разработке шкалы процентных ставок, определении условий кредитования, установлении режима кредитования (форма кредита, размер и вид кредитной линии), оценке качества кредитного портфеля, анализе финансовой устойчивости банка. американским ученым Д. Дюраном для отбора заемщиков по потребительскому кредиту. Сложность заключается в том, что не всегда можно найти достаточное число обанкротившихся фирм внутри отрасли для расчета коэффициента регрессии Наиболее известными моделями МДА являются модели Альтмана и Чессера, включающие следующие показатели: отношение собственных оборотных средств к сумме активов; отношение реинвестируй прибыли к сумме активов; отношение рыночной стоимости акций к заемному капиталу; отношение объема продаж (выручки от реализации к сумме активов; отношение брутто-прибыли (прибыли до вычета процентов и налогов) к сумме активов. В последние годы определенное распространение получила методика, разработанная специалистами Ассоциации российских банков.