Оценка кредитоспособности заемщика и проведение кредитного мониторинга в коммерческих банках - Дипломная работа

Особую роль играют кредиты, превращаясь по существу в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском в процессе проведения активных кредитных операций, то есть риском не уплаты заемщиком суммы основного долга и процентов по кредиту. Такие как: оборачиваемость оборотных средств, темпы роста реализации, отношение темпов роста объема продукции и темпов роста кредитов банка, суммы и сроки просроченной задолженности по кредитам, оперативность ведения расчетного счета, определяемая количеством операций, что характеризует деловую активность и является одним из факторов определяющих кредитоспособность. Поэтому под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности. кредитоспособность заемщик класс финансовыйПод кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки. Способность своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий. Способность заемщика погасить кредит имеет реальное значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду, является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным.А также отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений и агентств (отчеты о кредитоспособности, отраслевые аналитические исследования, справочники по инвестициям и т.п.); сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки, и т.п.). В мировой практике наиболее известный источник данных о кредитоспособности - фирма «Дан энд Брэдстит», которая собирает информацию примерно 3 млн. фирм США И Канады. Первый из шести разделов содержит сведения общего характера - наименование и адрес фирмы, код отрасли, характер производства, форма собственности, суммарная оценка кредитоспособности (рейтинг), быстрота оплаты счетов, объем продаж, собственный капитал, число занятых, общее состояние и тенденции развития фирмы. Поставщики могут дать информацию об оплате счетов фирмы, предоставленных скидках, максимальной и минимальной сумме коммерческого кредита, необоснованных претензиях и удержаниях со стороны банка. Отчеты о финансовом состоянии заемщика, включающие баланс и отчет о прибылях и убытках, служат одним из главных источников информации о заемщике.Тезис о повышенном уровне риска при кредитовании реального сектора на практике реализуется довольно просто: банки снижают риски не возврата средств обычно либо кредитованием «своих» предприятий, либо кредитованием под «отягощенный» залог. Своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий. В процессе этого анализа определяются удельный вес оборотных и вне оборотных активов; элементный состав оборотных активов, элементный состав вне оборотных активов, состав активов предприятия по уровню ликвидности, состав инвестиционного портфеля и другие; В процессе этого анализа определяется удельный вес используемого предприятием собственного и заемного капитала, состав заемного капитала по периодам его предоставления (краткосрочный и долгосрочный привлеченный заемный капитал), состав используемого заемного капитала по его видам (банковский кредит, финансовый кредит других форм, товарный или коммерческий кредит). Группировка производится в соответствии с двумя правилами: - активы должны быть сгруппированы по степени их ликвидности и расположены в порядке их убывания;Они

Содержание

Введение

1. Теоретические и методологические основы кредитоспособности заемщика

1.1 Понятие и критерии кредитоспособности заемщика

1.2 Основные источники информации для оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика

1.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика

2. Оценка кредитоспособности заемщика ТОО «Асалия»

2.1 Организационно-экономические характеристика деятельности ТОО «Асалия»

2.2 Анализ имущества предприятия и источников его образования. Ликвидность баланса

2.3 Анализ кредитоспособности заемщика

2.4 Анализ движения денежных средств ТОО «Асалия»

2.5 Определение класса кредитоспособности заемщика

3. Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщика

3.1 Недостатки оценки кредитоспособности заемщика

3.2 Анализ д риска как способ оценки кредитоспособности клиента

Заключение

Список использованных источников