Оценка кредитоспособности юридических лиц - Дипломная работа

2.2 Методика оценки кредитоспособности заемщика отделом кредитования юридических лиц Сбербанка РоссииНаходясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя. Актуальность задачи оценки кредитоспособности заемщика определяется быстрорастущими потребностями в банковской практике оперативно принимать ответственные решения, базирующиеся на хотя бы приближенной, но объективной и сиюминутной оценке.Кредитование как фундаментальная составляющая деятельность банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Процесс кредитования связан с действиями многообразных факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по нему. К факторам, зависящим от клиента, относятся характер кредитной сделки и кредитоспособность. Кредитоспособность - это оценка возможностей клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку. Умение правильно оценить сильные и слабые стороны заемщика - важнейшая задача любого банка, так как процесс кредитования связан с действием многочисленных и разнообразных факторов риска, способных повлечь определенные экономические проблемы.Оценка кредитоспособности проводится банками на комплексной основе и преследует цели определения: · соответствия кредитного продукта / заемщика критериям и условиям банка на предоставление ссуд, а также допустимости принимаемого риска; Следует также предусматривать изменения конъюнктуры, в том числе наличие благоприятных условий поступления средств заемщику от реализации продукции, и принимать во внимание возможность ее реализации с учетом намечаемого уровня цен и вероятных изменений платежеспособности спроса. Основными информационными источниками для анализа кредитоспособности заемщика являются: правоустанавливающая документация заемщика (учредительные документы, лицензии, документы на имущество); отчетные формы (в первую очередь баланс и отчет о прибылях и убытках) заемщика и поручителей; технико-экономические обоснования кредитуемых сделок, бизнес-планы, инвестиционные проекты; информация о платежных потоках по банковским счетам заемщика, открытым в банке-кредиторе и других банках; кредитная история заемщика; сведения о заемщике, его собственниках, сфере бизнеса, получаемые из средств массовой информации, специальных исследований, отчетов органов статистики; статистические данные по рынкам и отраслям. В общем виде процесс проведения оценки кредитоспособности включает: u оценку правоспособности заемщика (его возможности вступать в правоотношения с кредитной организацией), в том числе правовых аспектов кредитного проекта в целом; Модели оценки кредитоспособности можно разделить на: классификационные, среди которых необходимо выделить модели бальной оценки кредита (рейтинговые методики) и модели прогнозирования банкротств (статистической оценки, основанной на MDA - множественном дискриминантном анализе);Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России. Основу клиентской базы Банка формируют представители среднего и малого бизнеса; количество крупных клиентов, обслуживаемых Банком, на конец 2006 года составило 1656 предприятий - на 180 больше, чем год назад. При кредитовании корпоративных клиентов Банком активно используются универсальные кредитные продукты: кредиты на пополнение оборотных средств и на финансирование производственной деятельности, инвестиционных и строительных проектов, кредиты на финансирование экспортных и импортных операций, овердрафтные и вексельные кредиты, займы в драгоценных металлах, кредиты недропроизводителям и другие. Процентная ставка Устанавливается в зависимости от конъюнктуры финансового рынка, срока кредитования, обеспеченности кредита, целей кредитования, количества используемых Заемщиком услуг Банка, объема поступлений денежных средств на счета Заемщика в Банке.

Оглавление

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика

1.1 Понятие кредитоспособности заемщика

1.2 Процесс проведения оценки кредитоспособности заемщика

Глава 2. Кредитование корпоративных клиентов Сбербанком России

Кредитно-финансовая система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник, финансирующий народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой. Банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Актуальность задачи оценки кредитоспособности заемщика определяется быстрорастущими потребностями в банковской практике оперативно принимать ответственные решения, базирующиеся на хотя бы приближенной, но объективной и сиюминутной оценке.

Целью данной дипломной работы является изучение существующих методов оценки кредитоспособности заемщика, выявление достоинств и недостатков разработанных методик, определение эффективного метода.

Объектом исследования работы выступает АКБ Сбербанк России.

Предметом исследования выступает кредитоспособность предприятий.

Исходя из вышеизложенного задачами данной работы являются: · определение теоретических аспектов кредитоспособности заемщика;

· изучение методов оценки кредитоспособности предприятий;

· проведение оценки кредитоспособности предприятий на основе методики определения оценки кредитоспособности заемщика Сбербанка России, выявление недостатков данной методики и обоснование предложений по ее улучшению.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введении сформулирована основная цель и поставлены задачи работы, доказана актуальность выбранной темы.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты - сущность и значение кредитоспособности заемщика, методы ее определения.

Во второй главе проведен анализ кредитоспособности заемщиков по методике определения кредитоспособности отделом кредитования юридических лиц Сбербанка России.

В третьей главе предложено совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика.

В работе использованы теоретические, методические труды и разработки отечественных и зарубежных авторов по данной проблеме, таких как Лаврушин О.И., Лобанов А.А., Чугунов А. В и другие, нормативно-справочный материал. кредитоспособность юридическое лицо оценка