Оценка кредитоспособности клиентов банка как один из основных инструментов снижения кредитного риска - Курсовая работа

Успешное функционирование кредитно-финансовой организации и кредитной системы страны в целом зависит от реализации грамотной и объективной системы оценки возникающих рисков при совершении кредитных операций. Знание кредитоспособности заемщика до установления с ним кредитных отношений приобретает важное значение для всех кредиторов: банков, акционеров, предприятий-партнеров. Организация кредитных отношений между кредиторами и предприятиями на основе изучения кредитоспособности последних, уменьшает риск потерь, связанных с возможностью возникновения финансовых прорывов у предприятий и вызываемых ими срывов договоров и неплатежей. Не менее важно определение кредитоспособности для самого предприятия, так как кредитоспособность включает определение платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости на основе всей совокупности имеющейся на предприятии информации. Недостаточная эффективность менеджмента и отсутствие действенных систем поддержки принятия решений в кредитных организациях в условиях усиления конкуренции на рынке банковских продуктов приводят к увеличению рисков и, соответственно, к снижению рентабельности банковских операций.Понятие "кредитоспособность" взаимосвязано с понятием "платежеспособность", однако в зависимости от целей анализа они могут рассматриваться по-разному. В одном случае платежеспособность заемщика рассматривается как более широкое (общее) понятие по сравнению с его кредитоспособностью, выступающей в роли ее элемента.Указанные критерии кредитоспособности организации определяют содержание следующих способов оценки кредитоспособности: 1. Оценку финансового состояния предприятия на основе системы финансовых коэффициентов и экономико-статистических моделей; Анализ кредитоспособности компании проводят в следующей последовательности: На первом этапе перед рассмотрением вопроса о кредитовании необходимо сформировать общее представление о компании, о ее репутации. Если предприятие ранее не было известно, то необходимо убедиться в том, что его менеджмент разбирается в финансовых вопросах и может дать гарантии своевременного погашения кредита. Осуществляется анализ структуры стоимости имущества и средств, вложенных в предприятие.Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке. Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск. В целях определения платежеспособности физического лица финансовая организация запрашивает в потенциального заемщика следующие документы: - справку по форме банка, которая показывает какой доход получает физическое лицо на текущий момент времени по основному и дополнительным местам работы; В результате, на основании данных о доходах и расходах, а также данных об обязательных платежах, указанные заявителем в анкете (налоги, алименты, компенсации ущерба, выплаты по товарам приобретенным в рассрочку и др.) банк рассчитывает чистый доход, который остается у заемщика.Качество - это совокупность свойств объекта, которая определяет его способность соответствовать установленным требованиям. При оценке качества кредитного портфеля все вышеназванные характеристики оцениваются только с позиции кредитного риска. При анализе кредитной задолженности физических лиц используется широкий круг методов и показателей. Он рекомендован банковским надзорным органом США для банков, не имеющих в кредитном портфеле существенной доли физических лиц, для прогнозирования потерь по потребительским кредитам. Портфель кредитной задолженности физических лиц разделяется на группы с однородными характеристиками в зависимости от типа кредитного продукта (овердрафт по карт-счету, на финансирование недвижимости и т.п.), вида кредитуемого имущества, количества и качества обеспечения; срока погашения, срока просроченной задолженности, географического местоположения и других признаков.До принятия решения о предоставлении кредита банк проводит всесторонний анализ производственно-финансовой деятельности кредитополучателя, после чего готовит заключение по кредитной заявке и условиям кредитования, а также определяет вопросы, подлежащие обсуждению с руководством кредитополучателя. Для оценки получателей кредитов должны быть изучены и проанализированы следующие вопросы: - финансово-экономическое состояние кредитополучателя (анализ доходности, финансовой устойчивости, использования капитала, валютоокупаемости и других показателей); Коэффициент текущей ликвидности определяется как отношение фактической стоимости находящихся в наличии у предприятия оборотных активов (оборотных средств в виде производственных запасов, незавершенного производст

Содержание

Введение

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов банка

1.1 Экономическая сущность кредитоспособности и ее значение в организации кредитного процесса

1.2 Способы оценки кредитоспособности субъектов хозяйствования

1.3 Способы оценки кредитоспособности физических лиц

2. Оценка кредитоспособности клиентов банка как один из основных инструментов снижения кредитного риска

2.1 Оценка качества кредитного портфеля банка с позиции риска

2.2 Оценка кредитоспособности субъектов хозяйствования в банке

2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц в банке

2.4 Направления совершенствования оценки кредитоспособности клиентов банка

Заключение

Список использованных источников

Успешное функционирование кредитно-финансовой организации и кредитной системы страны в целом зависит от реализации грамотной и объективной системы оценки возникающих рисков при совершении кредитных операций. Снижению кредитного риска во многом способствует его выявление и интерпретация на стадии оценки кредитоспособности кредитополучателей.

Знание кредитоспособности заемщика до установления с ним кредитных отношений приобретает важное значение для всех кредиторов: банков, акционеров, предприятий-партнеров. Организация кредитных отношений между кредиторами и предприятиями на основе изучения кредитоспособности последних, уменьшает риск потерь, связанных с возможностью возникновения финансовых прорывов у предприятий и вызываемых ими срывов договоров и неплатежей. Не менее важно определение кредитоспособности для самого предприятия, так как кредитоспособность включает определение платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости на основе всей совокупности имеющейся на предприятии информации. Такая оценка необходима для выяснения возможностей предприятия на кредитном рынке, выработки тактических и стратегических решений по обеспечению финансовыми ресурсами дальнейшего развития предприятия.

В настоящее время ощущается острая практическая необходимость в исследовании кредитоспособности кредитополучателей, ее особенностей, в совершенствовании методики ее определения как необходимого условия эффективного функционирования банковского сектора экономики. Все это придает проблеме кредитоспособности особую актуальность.

Недостаточная эффективность менеджмента и отсутствие действенных систем поддержки принятия решений в кредитных организациях в условиях усиления конкуренции на рынке банковских продуктов приводят к увеличению рисков и, соответственно, к снижению рентабельности банковских операций. Актуальность указанной проблемы подчеркнута в Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2011-2015 годы, где повышение эффективности функционирования и совершенствование корпоративного управления выделено в качестве одного из основных направлений развития банковской системы.

Основные недостатки оценки кредитоспособности заемщиков связаны с тем, что они основываются на данных отчетности, характеризующих состояние дел в предшествующем периоде. Целесообразно использовать передовой опыт прогнозирования финансового состояния заемщика в предстоящем периоде, с тем, чтобы принимать обоснованное решение о предоставлении кредитов. При оценке кредитоспособности нужно учитывать предстоящие изменения конъюнктуры, в том числе наличие реальных условий поступления средств заемщику от реализации продукции, принимая во внимание возможность реализации с учетом намечаемого уровня цен и предстоящих изменений платежеспособного спроса на соответствующие виды продукции.

Целью настоящей работы является анализ действующей системы определения кредитоспособности клиентов и разработка мероприятий по ее совершенствованию.

Для достижения поставленной цели в работе поставлены и последовательно решены следующие задачи: 1. Раскрыто понятие кредитоспособности кредитополучателя

2. Рассмотрена методика анализа и оценки кредитоспособности клиента

3. Раскрыты особенности кредитной политики

4. Изучен порядок оценки кредитоспособности заявителя

5. Предложены направления совершенствования методики оценки кредитоспособности клиента с целью снижения кредитного риска.