Оценка финансовой устойчивости коммерческих банков (на примере ООО "Юнистрариум Банк") - Дипломная работа

Глава 1. Экономическое содержание оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка 1.1 Сущность оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка 1.2 Принципы оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка 1.3 Этапы оценки финансовой устойчивости и ликвидности банка Глава 2. КБ Юниаструм Банк (ООО) 2.1 Характеристика КБ Юниаструм Банк (ООО) 2.2 Оценка финансовой устойчивости КБ Юниаструм Банк (ООО) 2.3 Оценка ликвидности КБ Юниаструм Банк (ООО) Глава 3. КБ Юниаструм Банк (ООО) 3.1 Пути повышения финансовой устойчивости КБ Юниаструм Банк (ООО) 3.2 Пути улучшения ликвидности КБ Юниаструм Банк (ООО) Заключение Список использованной литературы Приложения Введение Развитие системы рыночного хозяйствования в России происходит с большими трудностями, которые характерны для специфического состояния нашей экономики. Все возрастающую роль в трансформации хозяйства на новой основе играют коммерческие банки. В течение последних десяти лет в России была создана и получила развитие двухуровневая банковская система с новыми формами управления кредитными организациями, с расширением традиционных и активным внедрением новых банковских услуг. В настоящее время в России наблюдается структуризация банковского рынка, формирование на нем раздельного развития банков разной категории надежности и финансовой устойчивости. В условиях российского рынка смогут, видимо, выжить и развиваться только универсальные коммерческие банки, средства которых вложены в различные секторы экономики и разные сферы бизнеса, что обеспечивает им финансовую устойчивость. В современных условиях, когда на рынке капиталов существует острая конкуренция за сферу привлечения денежных ресурсов и сферу приложения капитала, для банков, прежде всего коммерческих, весьма актуальна проблема управления финансовой устойчивостью банка, то есть выбор и осуществление рационального банковского менеджмента. Он необходим банку для расширения операций, продвижения на рынке и получения прибыли. Есть и другие причины финансовой нестабильности - высокие налоги, постоянно сокращающиеся сферы выгодного вложения денег, значительное сужение рынка межбанковских кредитов. Сложное положение, в котором оказалась банковская система, сложилось во многом и по вине самих банков: недостаточная компетентность руководства, отсутствие или недостатки стратегического планирования, неспособность квалифицированно проводить политику управления рисками, непрофессиональное управление активами и пассивами банка, является причиной финансовой нестабильности кредитных учреждений. Высокорисковая кредитная политика, несбалансированность ресурсов и вложений по срокам привлечения и погашения являются основными причинами ухудшения положения многих кредитных организаций и их банкротств. Не даром нынешний этап развития банковской системы России назван экспертами компании McKinsey & Co “временем финансовых менеджеров”. Существование органов управления активами и пассивами в коммерческом банке - непременное условие его финансовой устойчивости. Правильно организованный процесс управления активными и пассивными операциями позволяет банку добиться последовательного и стабильного роста финансовой устойчивости, реализовать возможности и избежать опасности, лежащие на этом пути. В качестве основных активных операций рассматриваются кредитные операции, операции с ценными бумагами и валютные операции, то есть те операции которые являются наиболее рисковыми с точки зрения подрыва финансовой устойчивости. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - проанализировать выбранные активные операции с точки зрения диверсифицированности, доходности и ликвидности, определить их влияние на финансовую устойчивость банка; - проанализировать эффективность финансового менеджмента в области кредитных операций и операций с ценными бумагами; - провести анализ ликвидности банка на основе его активных операций, с точки зрения финансовой устойчивости; Объект и предмет исследования. Для реализации данной цели предполагается решить следующие задачи: 1) использовать системный подход для описания процессов финансового менеджмента банка, определить основные элементы этой системы и их взаимосвязь; 2) изучить основные особенности современных систем стратегического управления в кредитных организациях; 3) обосновать интегрирующую роль финансового менеджмента в достижении стратегических целей банка и формировании его конкурентного преимущества; 4) разработать концепцию стратегического финансового управления, учитывающую современную ситуацию в банковском секторе экономики; 5) разработать направления развития системы стратегического планирования в кредитных организациях, в том числе: u разработать методы финансового обоснования стратегических планов, основанные на универсальной финансовой модели; u развить методику SWOT-анализа; u определить организационные механизмы, обеспечивающие адаптивность стратегии банка; 6) разработать направления модернизации методических и организационных подходов к организации основных про