Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рыночной экономике - Дипломная работа

1. Теоретические основы эффективности деятельности банка в рыночной экономике 1.1 Понятие эффективности деятельности коммерческого банка: сущность, цель, принципы обеспечения эффективности 1.2 Финансовая устойчивость как выражение эффективной деятельности банка: основные признаки и факторы, влияющие на финансовую устойчивость 1.3 Проблемы обеспечения эффективности деятельности коммерческих банков в условиях нестабильности и кризисов 2. Оценка эффективности деятельности банка (на примере Банка «УРАЛСИБ») 2.1 Экономическая характеристика Банка «УРАЛСИБ» и оценка его положения в банковской системе 2.2 Оценка и анализ ресурсов и активов коммерческого банка 2.3 Анализ эффективности кредитной деятельности Банка «УРАЛСИБ» 2.4 Анализ доходов, расходов и прибыли Банка «УРАЛСИБ» 3. Поэтому проблема определения эффективности деятельности банка в рыночной экономике в настоящее время требует подробного изучения. Поскольку именно коммерческие банки, мобилизуя временно свободные денежные средства, удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, таким образом, от их грамотной деятельности зависит как эффективность банковской системы, так и экономики в целом. В 2013 г. давление на капитал банков растет, риски остаются на высоком уровне, а замедление экономического роста способно привести к увеличению доли проблемных активов. В 2014 г. решающее влияние на динамику банковского сектора оказали: снижение спроса на кредиты; рост проблемных активов; перебои с ликвидностью. А в 2015 г. ключевыми рисками банковского сектора остаются снижение процентной маржи и ухудшение качества кредитных портфелей. Актуальность данной темы определила цель исследования - изучить и оценить эффективность банковской деятельности на примере ОАО «УРАЛСИБ», поскольку именно анализ эффективности состояния банка в сложившихся современных условиях является основой принятия рациональных управленческих решений в банке. Нормативную базу исследования составили Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, инструкции, регулирующие отношения в области банковского дела. Во второй главе дана организационно-экономическая характеристика банка «УРАЛСИБ», представлено положение кредитной организации на финансовом рынке. Яценко Н.Е. в своем словаре дает следующее определение экономической эффективности - «экономический результат развития хозяйства, который состоит в получении наибольшего эффекта при минимальных затратах» [33]. Данную эффективность часто трактуют как «результативность»; - эффективность (effectiveness) - представляет собой «способность выбора верных целей и концентрации максимальных усилий на их достижение» [8], данный термин не учитывает, какой ценой будет достигнута цель; - effectuality - понятие, включающее в себя значение двух выше приведенных понятий [28]. Английский экономист М. Фаррелл в своей работе впервые использовал термин «операционная эффективность», которая включает в себя: техническую эффективность и эффективность распределения [17]. Англосаксонский тип финансовой системы характеризуется довольно высоким уровнем развития фондового рынка, при этом основным инструментом привлечения компаниями финансовых ресурсов чаще всего является выпуск акций и облигаций, а также других ценных бумаг. Для данной модели главной целью и критерием оценки эффективности является рост рыночной стоимости банка (компании, бизнеса) в целом, на первый план выходят интересы собственников, кредиторов, государства. Существенное влияние на финансовую устойчивость оказывает состояние денежного и финансового рынка, в особенности значительна роль денежно-кредитной политики Центрального банка. По данным Банка России, показатель достаточности капитала по банковскому сектору снизился с 15,5% на 01.01.2008 г. до 13,5% на 01.01.2014 г., данное снижение частично было обусловлено также нормативно-регулятивными новациями, проявившееся в ужесточении регулирования норматива достаточности капитала банков. Между тем номинальные объемы прибыли, значительно сократившиеся в кризисный период, в последующие годы росли неравномерно, а в 2013 г. по сравнению с 2012 г. практически не увеличились (прирост составил 0,6 п.п.). 29518876 36492848 40461752 41161486 47488179 Источник: Информационный портал дата обращения 15.03.2015 г. [37] Таблица 4 - Рэнкинг банка ОАО «УРАЛСИБ» Рэнкинг Место 01.01.2012г. 01.01.2013г. 01.01.2014г. 01.01.2015г. По данным таблицы 6 можно сделать следующие выводы: - в течение анализируемых периодов происходит снижение источников собственных средств банка, не смотря на положительную динамику в 2012 г.уровень 2010 г. так и не достигнут; в 2013г. снижение собственных средств Таблица 5 - Соотношение собственных и привлеченных средств Банка «УРАЛСИБ» Показатели 01.01.2010г. 01.01.2011г. 01.01.2012г. 01.01.2013г. 01.01.2014г. тыс.р. Уд. вес, % тыс.р. Уд. вес, % тыс.р. Уд. вес, % тыс.р. Уд. вес, % тыс.р. Уд. вес, % Собственный капитал