Осуществление и оформление выдачи кредитов - Отчет по практике

3.12 Консультирование потенциального заемщика об условиях кредитования физических лиц. Выдаваемого физическому лицу, исходя из целевого назначения, уровня доходов и других факторов 3.13 Проверка документов предоставленных физическим лицом для получения кредита. 3.15 Изучение документов по долгосрочному кредитованию, содержащихся в кредитных досье клиента. 4.2 Определение полной стоимости кредитов, предоставляемых физическим лицамИнтерфейс пользователя, он же пользовательский интерфейс-разновидность интерфейсов, в котором одна сторона представлена человеком (пользователем), другая-машиной/устройством. Представляет собой совокупность средств и методов, при помощи которых пользователь взаимодействует с различными, чаще всего сложными, машинами, устройствами и аппаратурой. Средства: вывода информации из устройства к пользователю - весь доступный диапазон воздействий на организм человека (зрительных, слуховых, тактильных, обонятельных и т. д.) - экраны (дисплеи, проекторы) и лампочки, динамики, зуммеры и сирены, и т. д. ввода информации/команд пользователем в устройство - множество всевозможных устройств для контроля состояния человека - кнопки, переключатели, потенциометры, датчики положения и движения, сервоприводы, жесты лицом и руками, даже съем мозговой активности пользователя. Методы: набор правил, заложенных разработчиком устройства, согласно которым совокупность действий пользователя должна привести к необходимой реакции устройства и выполнения требуемой задачи - т. н. логический интерфейс Увеличение в устройстве (при равной функциональности) средств ввода-вывода дает упрощение построения методов управления и упрощение правил пользования, но зато приводит к сложности восприятия информации пользователем - интерфейс становится перегруженным.В кредитном договоре фиксируются все основные условия кредитования, которые были установлены на этапе принятия решений: цель, срок, размер, процентная ставка режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения, объем информации, предоставляемой заемщиком, а так же прочие условия. В банке для контроля за выполнением условий договора и ходом погашения кредита формируется специальное кредитное досье, где сосредоточена вся документация по кредитной сделке и все необходимые сведения о заемщике.Документы группируются следующим образом: - материалы по кредиту: копия кредитного договора, долговых обязательств, гарантийных писем и т.д.; Кредитор и заемщик заключают между собой кредитный договор, в котором договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства. Банк-кредитор обязуется предоставить денежные средства в кредит в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик - возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней. В договоре фиксируется срок сделки, который определяет временные границы пользования кредитом, погашения основной суммы кредита и процентов.368 ГК РФ в силу банковской гарантии банк (гарант) дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия выдается, как правило, на основании договора (соглашения) о предоставлении банковской гарантии, заключаемого между гарантом и принципалом, в котором находят свое отражение следующие условия:-указание на сделку, в обеспечение выполнения которой выдается гарантия; -дата вступления гарантии в силу и (или) условия, после выполнения которых гарантия вступает в силу; дата истечения срока действия гарантии; -перечень документов, представляемых бенефициаром при предъявлении требования платежа по гарантии (как правило, требование платежа с обязательным указанием, какие обязательства принципала, обеспеченные гарантией, не исполнены им; документы, свидетельствующие о выполнении бенефициаром своих обязательств; иные документы); обязательство гаранта перед бенефициаром по гарантии прекращается вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии и возвращения ее гаранту (пп.В обеспечение ссуд принимаются остатки производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции по балансовой остаточной стоимости, а также товаров отгруженных и сданных работ. При определении размера обеспечения из остатка незавершенного производства и полуфабрикатов собственного изготовления исключаются: затраты по аннулированным заказам; остатки сырья, материалов и незавершенного производства, образованные в связи с изменением программы производства, переносом выпуска отдельных видов продукции, изменением номенклатуры и т. п. При этом собственные оборотные средства принимаются в обеспечение в сумме фактического наличия по балансу на дату проверки обеспечения, но не менее установленных нормативов и учтенных сумм в расчете потребности в ссудах. В целях своевременного выявления и компенсации кредитного риска предусмотрено,

Содержание

Вводный инструктаж

1. Осуществление и оформление выдачи кредитов

1.1 Изучение интерфейса и порядка использования специализированного программного обеспечения для совершения и оформления операций по кредитованию

1.2 Оформление кредитного договора в соответствии с заданными параметрами

1.3 Оформление банковской гарантии

1.4 Проверка документов по обеспечению кредита. Оценка качества и достаточности обеспечения кредита

1.5 Ознакомление с кредитной политикой банка и требованиями, предъявляемыми к потенциальным заемщикам

1.6 Проверка полноты и подлинности, предоставленных заемщиком - юридическим лицом документов для получения кредита

1.7 Консультирование заемщика по условиям предоставления и порядку погашения кредита

2. Оценивать кредитоспособность клиентов

2.1 Рассмотрение кредитной заявки и анкеты потенциального заемщика. Анализ технико-экономического обоснования суммы испрашиваемого кредита и сроков погашения

2.2 Определение платежеспособности юридических лиц

2.3 Определение полноты и подлинности, предоставленных клиентом документов на получение кредита

2.4 Составление акта проверки деятельности потенциального заемщика и состояния предлагаемого в залог имущества

2.5 Составление графика платежей по кредиту и процентам

2.6 Составление заключения о возможности предоставления кредита

2.7 Оформление документов на выдачу кредита (кредитный договор, документы по обеспечению возвратности кредита, дополнительное соглашение к договору банковского счета, распоряжение на выдачу кредита, распоряжение на открытие счетов по учету определенного кредита и полученного обеспечения). Оформление кредитного досье клиента

2.8 Оформление и отражение в бухгалтерском учете выдачи кредитов юридическим лицам с использованием специализированного программного обеспечения

3. Осуществление сопровождения выданных кредитов. Формирование и регулирование резерва на возможные потери по кредитов. Формирование и регулирование резервов на возможные потери

3.1 Контроль своевременности погашения кредитов и уплаты процентов по ним, а также отражение в учете движения по счетам

3.2 Составление отчетности по кредитным операциям

3.3 Анализ изменений финансового положения заемщика

3.4 Определение категории качества предоставленных кредитов

3.5 Определение размеров формируемых резервов по предоставленным кредитам с учетом качества обеспечения и отражения их в бухгалтерском учете

3.6 Анализ качества кредитного портфеля

3.7 Бухгалтерский учет выдачи и погашения кредитов юридическим лицам, начисления и регулирования резервов на возможные потери

3.8 Бухгалтерский учет начисления и взыскания процентов по кредитам

3.9 Бухгалтерский учет просроченной задолженности по основному долгу и процентам. Бухгалтерский учет безнадежной задолженности по кредитам и процентам

3.10 Мониторинг финансового положения заемщика. Оценка качества обслуживания долга. Определение категории качества предоставленных кредитов и регулирование размеров создаваемых по ним резервов

3.11 Оформление дополнительного соглашения к кредитному договору при изменении его условий (срок, процентная ставка), расчет новых сроков погашения кредита

Если заемщик уже является клиентом банка и имеет здесь счета, то процесс значительно упрощается, поскольку в базе банка уже есть все учредительные документы заемщика. Главное, не забывать подавать данные про изменения, например, смена директора, учредителей или главного бухгалтера предприятия. Если кредит оформляется в банке, с которым заемщик не вел дела, то придется предоставить полный пакет документов по учредительной деятельности.

Получив эту часть пакета документов, банк отправляет их в службу безопасности для первоначальной проверки предприятия: история деятельности компании, кредитная история, наличие исков или претензий, досье на руководство и учредителей организации. Если банк выявит какие-либо компрометирующие данные, то в большинстве случаев заемщик сразу получит отказ в предоставлении кредита, без подачи остальных документов и без объяснения причин такого решения.

Бухгалтерские и финансовые документы: Благополучно пройдя проверку первой части документов, следует подготовиться к предоставлению в банк разнообразной бухгалтерской и финансовой отчетности. Эту документацию будет исследовать аналитический отдел банка, он же будет выносить решение о том, подходит ли определенное юридическое лицо для кредитования. Чаще всего банк проводит экспресс-анализ документации.

В зависимости от того, по какой системе налогообложения ведет свою деятельность заемщик (УСН или ОСН), банк потребует либо декларацию об уплате ЕНВД, либо копии балансов и отчетов о доходах и расходах за 5 кварталов. Кроме того, может понадобиться: · справка об использовании электронной цифровой печати (ЭЦП) и распечатка нескольких квитанций о приеме отчетов, заверенных ЭЦП;

· ведомости по счетам бухучета (оборотно-сальдовая);

· управленческая справка с занесением всех основных фондов и ценного имущества;

· расшифровка кредиторов физического лица;

· список складских товаров;

· расшифровка по 76 счету;

· информация об официальных долгах по финансовым займам, о ссудной задолженности;

· информация о движении наличных и безналичных средств;

· копии кассовых книг;

· данные о накладных расходах;

· прайсы и калькуляция на продукцию или услуги;

· счета-фактуры или накладные с указанием цен на закупаемое сырье для производства или товары;

· реальные данные о доходах и расходах;

· информация об оборотах.

Общая информация о бизнесе заемщика

В этом разделе банку могут понадобиться договора с клиентами (причем, чем известнее и солиднее клиенты, тем больше шансов на кредит); копии документов на право собственности или аренды имущества. Если у предприятия окажется ценное имущество, то банк может потребовать предоставить его в качестве залога. Тогда надо будет предоставить еще и накладные, счета, платежки, договора купли-продажи, а также документы на имущество (например, копии ПТС на автотранспорт или копии паспортов на оборудование).

Если же заемщик соответствует всем требованиям, для получения кредита необходимо заказать в налоговой инспекции справку о расчетных счетах, выписку из ЕГРЮЛ (за последний период), справку об отсутствии задолженности перед фондами. интерфейс кредитование клиент межбанковский1. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» с изменениями

2. Положение Банка России от 04.08.2004 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» с изменениями

3. Положение Банка России от 01.01.2006 № 66-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями.

4. Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами» с изменениями

5. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. ; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012.

6. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Организация деятельности Центрального банка.-М.: ИНФРА-М, 2012.

Дополнительные источники: 1. Заявление Правительства Российской Федерации № 1472п-П13, Банка России № 01-001/1280 от 05.04.2011 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года»

2. Концепция развития платежной системы Банка России на период до 2015 года (одобрена решением Совета директоров Банка России от 16.07.2010, протокол № 16)

3. Рудько-Селиванов В.В. Организация деятельности центрального банка: учебное пособие.- М.: КНОРУС, 2011

Интернет-ресурсы: 1. Информационный банковский портал.- Режим доступа: http://www.banki.ru

2. Материалы официального сайта Банка России.- Режим доступа: http://www.cbr.ru

3. Справочно-правовая система «КОНСУЛЬТАНТПЛЮС».

4. Справочно-правовая система «Гарант».