Осуществление депозитных операций в банке - Отчет по практике

Преддипломная практика по специализации «Банковское дело» направлена на изучение особенностей банковской системы России, основ денежно-кредитной политики и их регулирования с помощью законодательных актов, методических и инструктивных материалов Центральный банк, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему России.АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) - это универсальный банк с широкой филиальной сетью, входящий в ТОП-60 российских банков, который оказывает услуги для всех категорий клиентов. АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) основан в 1993 году и действует на основании Генеральной лицензии № 2312. С 2009 года преимуществом «РОССИЙСКОГО КАПИТАЛА» является то, чтоосновной акционер Банка - Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», которая владеет 99,99% акций. АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» включает в себя более 120 внутренних структурных подразделений: филиалов, дополнительных офисов и операционных касс в 27 регионах России в 6 федеральных округах. 1 апреля 2013 года Банк России согласовал продление субординированных займов, полученных АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» от «Агентства по страхованию вкладов» до конца 2018 года.Ключевым общим интервалом, определяющим все графики документооборота по конкретным операциям, является "операционный день" - время, в течение которого операции проводятся с их последующим отражением в учете текущего дня. -все расчетно-денежные документы, поступившие в банк в течение операционного дня, подлежат приему, оформлению и отражению по счетам бухгалтерского учета в тот же день; -расчетно-денежные документы, поступившие в банк по истечении времени операционного дня, проводятся по счетам клиентов, как правило, следующим рабочим днем. При осуществлении обслуживания:-прием расчетно-денежных документов от клиентов - юридических лиц в течение операционного дня производится непосредственно учетно-операционными работниками (или в централизованном порядке через абонентские ячейки или через специальных работников). Рабочий день учетно-операционных работников организуется с таким расчетом, чтобы обеспечить своевременное оформление поступающих расчетно-денежных документов и отражение их в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам с составлением ежедневного баланса.3.1 Анализ локальных актов, регламентирующих организацию расчетно-кассового обслуживания в АКБ «Российский капитал» Локальные акты АКБ «Российский капитал» расчетно-кассового обслуживания строятся в полном соответствии с Положениями Банка России от 24 апреля 2008 г. В Банке разработаны внутренние документы по учету расчетно-кассовых операций, а именно: - «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения и перевозки банкнот, монет АКБ «Российский капитал»; Положение об осуществлении безналичных расчетов определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов.Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств или ценных бумаг юридических и физических лиц во вклады, либо на определенный срок, либо до востребования. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать государственные предприятия и организации, гос. учреждения, кооперативы, АО, смешанные предприятия с участием иностранного капитала, финансовые и страховые компании, инвестиционные трастовые компании и фонды, отдельные физические лица и объединения этих лиц, банки и другие кредитные учреждения.Депозиты до востребования - помещаются в банк и представляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств, классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Особенности депозитных счетов до востребования: деньги на этот счет вносятся и изымаются как частями, так и полностью; разрешается брать в установленном ЦБ порядке наличные деньги; банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ - в большей пропорции, чем по срочным вкладам. На нем отражаются ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой стороны - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возвратов ссуд и т.д. Текущий счет с овердрафтом - счет, по которому на основании соглашения между клиентами банка допускаются в определенном размере превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает выдачу кредита. Наличие текущего счета с овердрафтом не исключает открытие клиентом дополнительно депозитных или ссудных счетов, в то время, как на контокоррентном счете сосредотачиваются все операции, осуществляемые банком в отношении клиента.

Содержание

Введение

Глава 1. Организационно-экономическая структура банка

1.1 Информация о банке

1.2 Руководство банка «Российский капитал»

Глава 2. Организация учетно-операционной работы и документооборота в АКБ «Российский капитал»

2.1 Схема документооборота

2.2 Особенности организации оформления и проверки расчетно-денежных документов, принятых в АКБ «Российский капитал»

Глава 3. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

3.1 Анализ локальных актов, регламентирующих организацию расчетно-кассового обслуживания в АКБ «Российский капитал»

Глава 4. Осуществление депозитных операций

4.1 Виды депозитов: депозиты до востребования, срочные депозиты - порядок их оформления и учет. Мероприятия банка по расширению видов депозитных счетов

4.2 Виды открываемых депозитов в АКБ «Российский капитал»

Преддипломная практика по специализации «Банковское дело» направлена на изучение особенностей банковской системы России, основ денежно-кредитной политики и их регулирования с помощью законодательных актов, методических и инструктивных материалов

Центральный банк, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций, образуют банковскую систему России.

Преддипломная практика, целью которой являлось закрепление теоретических знаний, полученных в учебном заведении, приобретение практических навыков и опыта организации банковской деятельности, проходила в АКБ Российский капитал. Практика была направлена на изучение сферы и масштаба деятельности АКБ Российский капитал, его организационно-правовой формы, особенностей функционирования и стратегии развития банка.

Целью прохождения преддипломной практики явилось закрепление на практике аспектов финансовой деятельности коммерческого банка, его основных экономических показателей, организационной структуры управления, действующей системы кредитования населения.

Информационной базой для написания отчета по преддипломной практике явились: программа преддипломной практики, законодательные материалы по вопросам осуществления деятельности кредитных организаций, устав коммерческого банка, положения об отделах и должностные инструкции сотрудников, финансовая отчетность, годовые отчеты банка, а также учебная и специальная литература, публикации в электронных и печатных СМИ.