Процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Операции по приему наличных денег на основании приходных кассовых документов. Применение муарового узора на банкнотах. Ответственность за несоблюдение кассовой дисциплины.
Клиенты могут вносить наличные деньги только на свой счет в открытый кредитный организации и не в праве вносить наличные деньги на счета других лиц в минуя свой расчет других лиц. После окончания работы кассы на основании приходных документов кассовый работник составляет справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и сверяет сумму поставки с суммой фактической принятой В кассе предприятии могут храниться наличные деньги в пределах лимита устанавливаемым банками по согласовании с руководителями предприятии. Лимит остатка наличных денег рассчитывается по формуле: L=V/P*Nc где L-лимит остатка наличных денег в рублях;V-объем поступлении наличных денег; N-расчетный период определяемый (не более 92-х рабочих дней);Nc-период времени между днями сдачи в банк наличных денег (не более 7 дней; при отсутствии в населенном пункте банка-14 дней). Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек бухгалтерскому работнику, который при наличии средств на счете клиента проверяет: обоснованность требовании клиента на снятии наличных средств; правильность заполнения чека; правильность заполнения в чеке сведении о предъявленном в документе удостоверяющем личность получателя денег; срок действия; соответствии номера чека, номера чековой книжки выданной клиенту. Операции по приему наличных денег от клиентов осуществляется банком на основании приходных кассовых документов-объявлении на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов состоящий из объявления 0402001, квитанции 0402001 и ордера 0402001; приходных кассовых ордеров 0402008; препроводительных ведомостей по сумкам 0402300, представляющих собой пакет документов состоящий из ведомостей препроводительной 0402300, накладной к сумке 0402300; квитанция к сумке 0402300.
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
