Особливості та перспективи розвитку кондитерської галузі України - Статья

Частка виробленої продукції харчової промисловості у ВВП складає за підсумками 2014 р. Харчова продукція є галуззю, що орієнтована на задоволення базових потреб громадян, тому вона менше за інші галузі схильна до значних коливань і характеризується відносно стабільним попитом, але пропорційно залежить від рівня життя населення. У складі харчової промисловості кондитерська галузь, навпаки, більше орієнтована на задоволення додаткових потреб споживача, але, за оцінкою дослідників, показує низький рівень вразливості до негативних спадів в економіці країни та світу в цілому. В умовах значного промислового спаду і глибокої економічної кризи, спричиненої здебільшого політичними чинниками, аналіз основних тенденцій, факторів впливу й особливостей роботи небагатьох успішних галузей економіки є особливо актуальним, оскільки саме ці галузі народного господарства забезпечують наразі виживання країни.Низька вразливість кондитерської галузі до падіння доходів споживачів повязана з психологічним ефектом кондитерської продукції (наприклад, підвищене вживання солодощів у стресовому стані), що доведено світовими і вітчизняними науковцями. Динаміку обсягів виробництва та реалізації основних видів кондитерської продукції за 2003-2014 рр. відображено в табл. Так, у 2003-2008 рр. спостерігається зростання виробництва печива і вафель у середньому на 5% за рік, виробництво шоколаду демонструвало значний приріст у 2004 і 2005 рр., потім до 2008 р. зростання обсягів виробництва відбувалося дещо повільними темпами. Після 2009 р. спостерігаємо зростання виробництва печива і вафель до 2012 р., зростання виробництва шоколаду в 2010 р., після чого спостерігається зменшення обсягів виробництва. Причому падіння обсягів виробництва цукрових виробів, що не містять какао, почалося в 2010 р., падіння обсягів виробництва шоколаду - у 2011 р., а обсяг виробництва печива та вафель почав зменшуватися в 2013 р.В останні роки спостерігаються загальне скорочення обсягів реалізації, суттєва зміна експортних орієнтирів галузі та розширення географії експорту, переважання зростання експорту над зростанням імпорту.

Низька вразливість кондитерської галузі до падіння доходів споживачів повязана з психологічним ефектом кондитерської продукції (наприклад, підвищене вживання солодощів у стресовому стані), що доведено світовими і вітчизняними науковцями. Разом із тим галузь на сьогоднішній день є повністю сформованою, високорозвиненою, має значний експортний потенціал і є переважно прибутковою. Рівень обсягу виробництва кондитерських виробів у загальному обсязі виробництва харчової продукції становить за підсумками 2014 року 3,93% [4].

Основні риси кондитерської галузі України, виділені нами на основі праць науковців і експертів - дослідників кондитерського ринку [1-5], такі.

Кондитерська продукція, згідно з класифікацією за видами економічної діяльності, поділяється на три групи: виробництво хліба та хлібобулочних виробів;

виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання; виробництво сухарів і сухого печива, виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок тривалого зберігання; виробництво какао, шоколаду та цукрових кондитерських виробів. Динаміку обсягів виробництва та реалізації основних видів кондитерської продукції за 2003-2014 рр. відображено в табл. 1 [4].

Із табл. 1 випливає, що прирости обсягів виробництва протягом періоду, що розглядається, були нерівномірними. Так, у 2003-2008 рр. спостерігається зростання виробництва печива і вафель у середньому на 5% за рік, виробництво шоколаду демонструвало значний приріст у 2004 і 2005 рр., потім до 2008 р. зростання обсягів виробництва відбувалося дещо повільними темпами. Виробництво цукрових виробів, що не містять какао, до 2008 р. зростало нерівномірно, і в 2005-2006 рр., а також у 2008 р. спостерігалось просідання ринку. У 2009 р., під час економічної кризи, спостерігається падіння обсягів виробництва печива і вафель на 9,12%, шоколаду - на 4,62%. Натомість виробництво цукрових виробів без какао зросло на 6,4%.

Після 2009 р. спостерігаємо зростання виробництва печива і вафель до 2012 р., зростання виробництва шоколаду в 2010 р., після чого спостерігається зменшення обсягів виробництва. Виробництво цукрових виробів зменшувалось починаючи з 2009 р.. На кінець 2014 р. обсяг виробництва печива солодкого і вафель становив 299 тис. т, що на 9,93% більше за рівень 2003 р. Виробництво шоколаду в цілому за 12 років зросло на 14,63% і в 2014 р. склало 235 тис. т. (без урахування тимчасово окупованих територій). Виробництво цукрових виробів, що не містять какао, у 2014 р. було меншим за рівень виробництва 2003 р. на 36,86% і становило 185 тис. т. Максимальний спад виробництва спостерігався в 2014 р. У 214 р. усього було вироблено 719 тис. т. кондитерської продукції, тоді як у 2003 р. - 770 тис. т, тобто падіння обсягу склало 6,7%. Причому падіння обсягів виробництва цукрових виробів, що не містять какао, почалося в 2010 р., падіння обсягів виробництва шоколаду - у 2011 р., а обсяг виробництва печива та вафель почав зменшуватися в 2013 р. У 2015 році негативна тенденція скорочення обсягів виробництва тривала.

Отже, робимо висновок, що політична і економічна кризи не були головними причинами зменшення обсягів виробництва кондитерської продукції, бо це зменшення почалося раніше 2014 р. Серед причин падіння обсягів виробництва можна назвати функціонування галузі в умовах жорсткої внутрішньої і зовнішньої конкуренції, введенням захисних заходів країнами-імпортерами української продукції.

Кондитерська галузь України значною мірою залежить від експорту. На зовнішні ринки йде близько 30%

Таблиця 1

Динаміка виробництва основних видів кондитерської продукції

Продукція 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014*

Печиво солодке і вафлі, тис. т 272 285 314 337 358 373 339 367 374 392 388 299 приріст до минулого періоду, % - 4,78 10,18 7,32 6,23 4,19 -9,1 8,26 1,91 4,81 -1,0 -22,9

Шоколад та готові продукти, що містять какао, тис. т 205 244 283 303 329 346 330 352 344 341 331 235 приріст до минулого періоду, % - 19,0 15,98 7,07 8,58 5,17 -4,6 6,67 -2,3 -0,9 -2,9 -29

Вироби цукрові, що не містять какао, тис. т 293 310 285 241 256 250 266 252 230 218 202 185 приріст до минулого періоду, % - 5,8 -8,06 -15,4 6,22 -2,3 6,40 -5,3 -8,7 -5,2 -7,3 -8,4

* Без урахування тимчасово окупованої території Автономної Республіки Крим, м. Севастополь та частини зони проведення антитерористичної операції української кондитерської продукції. Українські кондитери і виробники крохмалопродуктів забезпечують значний обсяг валютних надходжень, експортуючи продукцію в більш ніж 50 країн світу. Обсяг імпорту солодощів є доволі незначним порівняно з обсягом експорту, частка імпорту кондитерських виробів в Україну поступово знижується (рис. 1).

Рис. 1. Динаміка експорту та імпорту кондитерських виробів за 2003-2014 рр. (*без урахування тимчасово окупованої території АРК та частини проведення АТО)

Дані, подані на рис. 1, свідчать про суттєві зміни у розмірах експорту та імпорту кондитерської продукції в Україні. По-перше, спостерігається зростання експорту та імпорту протягом 2004-2011 (2012) рр. Це повязано розвитком української кондитерської галузі та з розвитком зовнішньої торгівлі України. Починаючи з 2004 р. експорт кондитерських виробів переважає над імпортом у грошовому вираженні, тобто можна констатувати, що кондитерська галузь є постачальником валютної виручки в країну. У цілому експорт кондитерської продукції за 11 років зріс на 112 410 тис. дол. (на 31,4%), порівняно з 2013 р. експорт зріс на 128,27%.

Імпорт кондитерської продукції за 10 років (без урахування 2014 р.) зріс на 22,38% у цілому, що становить 100 417,8 тис. грн. У 2014 р. сума імпорту була меншою, ніж у 2003 р.

Аналіз питомої ваги кондитерської продукції у зовнішній торгівлі показав, що частка експорту й імпорту у загальній сумі суттєво не коливається і становить у середньому 1,19% експорт і 0,92% імпорт. У 2012 р. Україна експортувала максимальний обсяг кондитерських виробів - на 1 003 560 тис. дол., у тому ж році спостерігається максимальний розрив між експортом та імпортом -70 470 тис. дол. позитивного сальдо. У 2014 р. обсяг експорту кондитерської продукції скоротився на 42%, імпорту - на 23,8% порівняно з 2013 р.

У 2013-2015 рр. суттєво змінилася географічна структура експорту українських кондитерських виробів, що повязано зі значними змінами в політичній ситуації, військовими діями, орієнтації України в європейський бік. Якщо до 2012 р. основним партнером по експорту й імпорту українських кондитерських виробів була Росія, то протягом наступних років відбулася кардинальна зміна у структурі експорту та імпорту за країнами (табл. 2).

Дані табл. 2. свідчать про те, що, незважаючи на скорочення торгівлі з Росією, частка експорту кондитерської продукції до країн СНД у 2015 р. становила 64,74% (194,1 млн. дол.) від загального експорту, частка імпорту - 12,87% (22,8 млн. дол.). Україна має позитивне сальдо від торгівлі кондитерською продукцією з країнами СНД.

Також позитивне зовнішньоторговельне сальдо спостерігається по торгівлі з країнами Азії (30,3 млн. дол.) та країнами Американського континенту (1 млн. дол.). Частка зовнішньої торгівлі кондитерською продукцією з країнами Азії поступово зростає в останні роки і за 10 місяців 2015 р. склала 17,34% по експорту і 12,2% по імпорту кондитерської продукції. З країн Європи й Африки Україна значно більше імпортує кондитерських виробів, ніж експортує.

Ринок кондитерських виробів в Україні є висококонцентрованим. До 2014 р. більше 70% ринку було сконцентровано у девятьох компаній: «РОШЕН», «КОНТІ», «АВК», «Бісквіт-Шоколад», «Житомирські ласощі», «Монделіс Україна», «Полтава кондитер», «Світоч» [2, с. 5]. У 2014 р. унаслідок військових дій на сході України відбувся переділ ринку: зменшили частку участі компанії «КОНТІ» і «АВК», значну експансію ринку здійснила компанія «РОШЕН», але тенденція до олігополістичності ринку зберігається.

Кондитерське виробництво є інтенсивно-сировинним через те, що частка матеріалів складає 60-75% від собівартості продукції. Кондитерський сектор зазвичай використовує вітчизняну сировину: борошно, цукор, молоко і вершкове масло. Тільки та сировина, яка не виробляється в Україні, імпортуються, а саме: какао-боби, горіхи, арахіс, екзотичні масла і суміші, такі як кокосове і арахісове масло тощо [1, c. 55].

Для відстеження впливу основних тенденцій ринку на результати діяльності окремих його гравців в табл. 3 [6] проаналізуємо динаміку чистого прибутку найбільших підприємств галузі. Оскільки сукупна частка обсягу реалізації даних підприємств становить більше 50% ринку, то аналіз результатів основних показників діяльності цих підприємств може відобразити стан та основні тенденції розвитку галузі.

Із табл. 3 можна зробити висновок, що загальна тенденція розвитку галузі по-різному відбивається на результатах діяльності окремих її підприємств. Так, спостерігається як значне зростання прибутків на окремих підприємствах, так і значне їх зменшення на інших. Зосередимо увагу на динаміці 2013-2014 рр.

Таблиця 2

Обсяги експорту та імпорту кондитерської продукції за регіонами (січень-жовтень 2015 р).

Регіони Експорт Імпорт Сальдо (експорт- імпорт), тис. дол. тис. дол. У% до загального обсягу тис. дол. У% до загального обсягу

Країни СНД 194157,9 64,74 22852,9 12,87 171305,00

Європа 43944,7 14,65 74520,85 41,98 -30576,15

Азія 52001,38 17,34 21659,53 12,20 30341,85

Африка 3515,309 1,17 56323,15 31,73 -52807,84

Америка 2776,503 0,93 1746,308 0,98 1030,19

Австралія та Океанія 158,1297 0,05 1,32321 0,00 156,81

Інші 3365,543 1,12 420,5444 0,24 2945,00

Усього 299919,5 100 177524,6 100 122394,8625

Таблиця 3

Динаміка чистого прибутку підприємств галузі за 2010-2014 рр.

Підприємство Період

2010 2011 2012 2013 2014

ПАТ «ВКФ «Ласощі» 196 104 133 -2994 -4327 ланцюговий темп приросту, % -46,94 27,88 -2351,13 44,52

ПАТ «Запорізька КФ» -14037 -5975 5113 -10625 -85 ланцюговий темп приросту, % -57,43 -185,57 -307,80 -99,20

ПРАТ «ВО «КОНТІ» 116916 58362 268343 580345 711684 ланцюговий темп приросту, % -50,08 359,79 116,27 22,63

ПРАТ «Монделіс Україна» 348902 360137 452998 514564 276249 ланцюговий темп приросту, % 3,22 25,78 13,59 -46,31

ПАТ «Кондитерська фабрика «АВК» м. Дніпропетровськ» -3534 -1313 5502 1704 -4410 ланцюговий темп приросту, % -62,85 -519,04 -69,03 -358,80

ПАТ «Полтавакондитер» 5097 11932 7720 2506 27876 ланцюговий темп приросту, % 134,10 -35,30 -67,54 1012,37

ПАТ «Київська кондитерська фабрика «РОШЕН» 2742 4778 3792 3925 34816 ланцюговий темп приросту, % 74,25 -20,64 3,51 787,03

ПАТ «Львівська кондитерська фабрика «Світоч» 28579 51650 41252 28076 22 ланцюговий темп приросту, % 80,73 -20,13 -31,94 -99,92

ПАТ «Харківська бісквітна фабрика» 46783 65727 54953 40802 144670 ланцюговий темп приросту, % 40,49 -16,39 -25,75 254,57

Так, значне покращання фінансового результату спостерігається на підприємствах ПРАТ «ВО «Конті», ПРАТ «Монделіс Україна» (2013 р.), ПАТ «Полтава кондитер», ПАТ «Харківська бісквітна фабрика» (2014 р). ПАТ «Київська кондитерська фабрика «РОШЕН» протягом останніх двох років демонструвала стійке зростання прибутків. ПАТ «ВКФ «Ласощі», ПАТ «Запорізька КФ», ПАТ «Кондитерська фабрика «АВК м. Дніпропетровськ», ПАТ «Львівська кондитерська фабрика «Світоч», навпаки, погіршили свої результати діяльності в 2013-2014 рр.

Отже, результати аналізу фінансових результатів девятьох великих підприємств кондитерської галузі показали, що, незважаючи на загальні негативні тенденції розвитку галузі в останні роки, декільком великим підприємствам вдалося значно підвищити свої прибутки, що свідчить про те, що незважаючи на кризу, підприємства галузі мають значні перспективи майбутнього розвитку.Таким чином, кризові події останніх років внесли значні зміни в розвиток галузі і поставили нові виклики перед виробниками. В останні роки спостерігаються загальне скорочення обсягів реалізації, суттєва зміна експортних орієнтирів галузі та розширення географії експорту, переважання зростання експорту над зростанням імпорту. Дослідження динаміки обсягів реалізації та фінансових результатів найбільших підприємств галузі показало, що деякі великі підприємства галузі демонструють значне зростання прибутку в кризові 2013-2014 рр. Це дає підставу стверджувати, що, незважаючи на негативний вплив зовнішнього середовища, підприємства галузі мають потенційні сприятливі перспективи розвитку завдяки ефективному менеджменту та іншим внутрішнім конкурентним перевагам. Також можна зробити припущення щодо високого потенціалу галузі, що підтверджують позитивні результати економічних субєктів навіть в умовах значного економічного спаду.

Говорушко Т.А., Сілакова ГВ. Формування джерел фінансування інвестиційної діяльності на підприємствах кондитерської промисловості в умовах глобалізації економіки: [монографія] / Т.А. Говорушко, Г.В. Сілакова. - К.: Логос,- 208 с.

Кроніковський Д.О. Тенденції кондитерської промисловості України / Д.О. Кроніковський // Ефективна економіка. -

- № 10.Огляд кондитерського ринку України / Рюрик [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://rurik.com.ua.

Офіційний сайт Державної служби статистики України [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.ukrstat.gov.ua.

Шестак О.В. Сучасний стан та тенденції розвитку кондитерської галузі / О.В. Шестак // Вісник НТУ «ХПІ». Серія «Актуальні проблеми розвитку українського суспільства». - 2013. - № 6 (980). - С. 132-137.

Размещено на .ru