Особливості ліцензування банківської діяльності та її законодавче забезпечення в Україні - Курсовая работа

Національний банк видає банку банківську ліцензію у разі дотримання ним таких обовязкових умов: - на час звернення банку з клопотанням про видачу банківської ліцензії зареєстрований підписний капітал банку повинен бути повністю сплачений; банк має бути забезпечений належним банківським обладнанням, компютерною технікою, програмним забезпеченням та комунікаційними засобами, що відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку, а також нормативно-правових актів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб; наявність як мінімум трьох осіб, призначених членами правління (ради директорів) банку, які мають відповідну освіту та досвід, необхідний для управління банком, кандидатури яких відповідають кваліфікаційним вимогам. Провести аналіз діяльності комерційного банка згідно нормативів (положення НБУ № 368 від 28.08.2001 р.) див. додаток А) і визначити достатність капіталу на підставі даних, наведених в таблиці 1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу Н1 за Законом «Про банки і банківську діяльність» має перевищувати розмір статутного капіталу банку.Закон України «Про банки і банківську діяльність» передбачає необхідність дотримання комерційними банками економічних нормативів, що їх встановлює Національний банк України. № 368, НБУ встановив ряд обовязкових економічних нормативів, які за напрямом регулювання групують таким чином: група 1 - нормативи капіталу; група 2 - нормативи ліквідності; група 3 - нормативи кредитного ризику; група 4 - нормативи інвестування; група 5 - нормативи відкритої валютної позиції. Якщо перевести регулятивний капітал банку в євро, то він становить 42,62 EUR, ця сумма відповідає вимогам НБУ, і навіть є вищою, це свідчить про те що банк взмозі покритти негативні наслідкі різноманітних ризиків, забезпечити захист інтересів вкладників, фінансової стійкості та стабільності своєї діяльності. Норматив Н5 складає 62,9 %, це свідчить про те, що банк має достатньо вільних активів, його активи не перевищуюють поточну забовязання. Норматив Н7 вище встановленного нормативу і становить 45,7 %, це свідчить про те, що кредит виданий банком «в одні руки» становить майже половину його регулятивного капіталу.

Закон України «Про банки і банківську діяльність» передбачає необхідність дотримання комерційними банками економічних нормативів, що їх встановлює Національний банк України. Національний банк України як орган регулювання та нагляду за банківською діяльністю дотримується рекомендацій Базельського комітету з урахуванням національної специфіки розвитку банківської системи та економіки. Відповідно до чинного законодавства та інструкції «Про порядок регулювання діяльності банків в Україні», затвердженої постановою Правління НБУ від 28 серпня 2001 р. № 368, НБУ встановив ряд обовязкових економічних нормативів, які за напрямом регулювання групують таким чином: група 1 - нормативи капіталу; група 2 - нормативи ліквідності; група 3 - нормативи кредитного ризику; група 4 - нормативи інвестування; група 5 - нормативи відкритої валютної позиції.

У нашому випадку норматив Н1 становить 454,85 млн.грн. Якщо перевести регулятивний капітал банку в євро, то він становить 42,62 EUR, ця сумма відповідає вимогам НБУ, і навіть є вищою, це свідчить про те що банк взмозі покритти негативні наслідкі різноманітних ризиків, забезпечити захист інтересів вкладників, фінансової стійкості та стабільності своєї діяльності. Активи, зважені за ризиком і з урахуванням створених банком відповідних резервів на покриття збитків за ними, у 16,83 разів перевищують за обсягом регулятивний капітал діючого банку. Це свідчить про те, що діяльність банку дуже ризикована, це може бути повязано з тим, що він є новостровеним, тому протягом перших двох років його функціонування вимоги до платоспроможності є більш високими. Значення нормативу адекватності основного капіталу комерційного банку вище нормативного значення, а чим вище значення нормативу, тим більший ризик беруть на себе власники банку, тим більшою мірою захищені інтереси вкладників, кредиторів та інвесторів банку.

Пята частина всіх зобовязань банку за поточними рахунками клієнтів повністтю забезпечена активами первинної ліквідності. Норматив Н5 складає 62,9 %, це свідчить про те, що банк має достатньо вільних активів, його активи не перевищуюють поточну забовязання. Нормативне значення короткострокової ліквідності банку менше нормативного значення і становить 11,5 %, це свідчить про недостатність короткострокових активів погасити свої короткострокові забовязання.

Норматив Н7 вище встановленного нормативу і становить 45,7 %, це свідчить про те, що кредит виданий банком «в одні руки» становить майже половину його регулятивного капіталу. Нормативне значення Н8 становить 365,8 %, це свідчить про те, що кредитні ризики тільки в трьохкратному розмірі перевищують регулятивний капітал банку. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру не перевищує нормативне значення і становить 2,3%, це свідчить про те, що банк не перевищує норму видачі внутрішнього кредиту « в одні руки». Нормитевне значення максимального сукупного розміру всіх кредитів, гарантій, порук, виданих усім інсайдерам банку (Н10) не перевищує нормативне значення і становить 11,4%.

Банк вкладає в цінні папери однієї окремо взятої установи 8,3% регулятивного капіталу. Нормативне значення Н12 не перевищює нормативне значення і становить 33,2%, це свідчить про те, що банк використовує 33,2% свого капіталу для для придбання акцій (паїв/часток) будь-якої юридичної особи. Норматив ризику загальної відкритої валютної позиції банку не перевищує нормативне, таким чином валютний ризик за умови наявності відкритої валютної позиції становить 22,9%.

Контроль за дотриманням економічних нормативів здійснюється територіальними управліннями НБУ та підрозділами департаменту банківського нагляду на щоденній, щодекадній та щомісячній основі.

Дотримання вимог за щоденними розрахунками оцінюється за нормативом Н1, за групою нормативів кредитного ризику Н7, Н8, Н9, Н10; за нормативами Н2, Н5, Н6 - подекадно, за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число місяця, а за нормативами Н2, Н3, Н4, Н11, Н12, Н13 - виходячи із середньоарифметичного значення за звітний місяць. За порушення вимог до банків-порушників застосовуються штрафні санкції. Розміри штрафів за порушення окремих нормативів диференційовані залежно від кількості допущених порушень протягом звітного періоду.

У другому завданні визначили кредитоспроможність клієнта банку шляхом визначення інтегрального показника. Склавши всі бали отримані в результаті розрахунків отримали 630 балів, підприємство попадає в категорію «надійного позичальника», підприємство може отримати стандартний кредит, його забеспечення становитиме 2 % від суми кредиту.

1.Закон України “Про національний банк України” // Законодавчі та нормативні акти з банківської діяльності.

2.Банковское дело /Под ред. Тавасиєва А.М. - М. : ЮНИТИ, 2001.

3.Галасюк В. Незалежна експертна оцінка, як засіб забезпечення необхідного рівня ліквідності обєктів застави // 4.Вісник НБУ. - 1999. - №2. - с.51-54.

4.Закон України “Про національний банк України” // Законодавчі та нормативні акти з банківської діяльності.

5.Івасів Б., Клапків М. Економічний зміст та форми страхування кредитів. //Вісник НБУ. - 1998. - № 5. - с.41-47.

6.Гроші та грошово - кредитна політика: Навч.посібник. - К.: Основи, 1999.

7.Коваленко В.В. Особливості кредитування підприємств і організацій в сучасних умовах // Фінанси України. - 1998. - № 10. - с.27 - 30.

8.Костюченко В. Формування резервів для покриття кредитних ризиків.//Вісник НБУ. - 1999. - № 2. - с.43-46.

9.Методичні рекомендації щодо застосування комерційними банками Закону України “Про банкрутство”, лист НБУ 20.06.97., № 06-03/101.

10.Методичні рекомендації щодо застосування комерційними банками Закону України “Про заставу”.

11.Операції комерційних банків / Р.Коцовська, В.Ричаківська. Л.: Центр Європи, 2000. - 289 с.

12.Положення про проведення кредитної політики і фінансування капітальних вкладень в установах УСБ, затверджене Правлінням банку 16.06.95р.

13.Порядок проведення банками операцій з векселями. (із змінами та доповненнями, внесеними постановою Правління НБУ №171 від 02.06.97р. //Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. -1997. - 9. - с.1-30.

14. Закон України "Про банки і банківську діяльність". //Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 25. - с.220 - 252.

15.Закон України "Про заставу". //Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 42. - с. 201-242.

16.Про кредитування. Положення НБУ, затверджене Постановою Правління НБУ №246 від 28.09.95р. // Банківська справа. - 1996. - № 2. - с.58-61.

17.Про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків. Інструкція НБУ, затверджена Постановою Правління НБУ №141 від 14.04.98р.

18.Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків. Положення НБУ, затверджене постановою Правління НБУ №122 від 27.03.98р.

19.Методические рекомендации для проведения анализа (экспертизы) кредитного проекта. ном 2-13/720 от 11.06.97г.

20.Журнал "Банковское дело"

21.Финансово-кредитный словарь. Том 2. / Гл.ред. В. Ф. Гарбузов, -М.: «Финансы и статистика», 1994.