Теоретические аспекты, сущность и основные принципы потребительского кредитования. Классификация и нормативно правовая база. Анализ структуры и динамики балансовых данных банка. Организационно-экономическая характеристика банка и анализ финансов.
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - физические лица. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение суммы основного долга и процентов, а кредит без рассрочки платежа - это кредит с единовременным погашением суммы основного долга и процентов, т.е. одним платежом по основному долгу и процентам по кредиту.Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие услуги :-Кредитование Большинство крупнейших российских корпораций и компаний обслуживаются и кредитуются в Банке, в том числе ОАО «Ростелеком», подразделения ОАО «Газпром» и РАО «ЕЭС России», ОАО «НК Лукойл», «ОАО «ТНК», ОАО «Сибнефть», ЗАО «Северная нефть», ОАО «Транснефть», ОАО «Северсталь», и др. В связи с изменениями структура активов банка уменьшилась за счет чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения(-1,8%), прочих активов (-0,1%) ,и увеличилась за счет чистой ссудной задолженности (4,9%). Вывод: размер достаточности капитала находится в рамках нормы, собственные средства банка составляют (9,29% за 2012 год, 13,49% за 2013 год, что ведет к увеличению собственных средств банка на 4,2%; достаточность капитала по депозитам находится в рамках нормы, коэффициент покрытия ссудной задолженности банка составляет за 2012 12,24%, за 2012 год 16.70%, это свидетельствует о том, что финансовые результаты банка позволяют эффективно обслуживать имеющуюся ссудную задолженность; коэффициент защищенности капитала 45,62% за 2012 год, 24,53% за 2013 год, находится в рамках нормы, это означает, что банк считается защищенным от инфляции. Вывод: в риске активных операций банка возрос коэффициент покрытия работающих активов за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ним на (0,01% )и Коэффициента покрытия активов за счет резервов, сформированных на покрытие возможных потерь по ним (0,02%) Значительно уменьшились соотношение иммобилизации и работающих активов на (-1,1%) и Коэффициент «схлопывания» активов(-0,01%)В ходе исследования, проведенного в рамках данной курсовой работы, было установлено - потребительское кредитование является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством. Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому. Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой. Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита .Для такой заявки устанавливается статус-»Введена», При передачи далее этой заявки на автоматическую проверку, ей присваивается статус - «На проверке по стоп-листам». Заявки, прошедшие скоринг-модуль переходят новое состояние - «Проверка службы безопасности», если скоринг-модуль выдаст отрицательно решение заявка попадает в статус «Принятия решений по выдаче», минуя службу безопасности. В этом состоянии заявка находится с момента передачи от службы безопасности к специалисту кредитного департамента-Validation на его рассмотрение и до момента передачи заявки в департамент риск-менеджмента для принятия решения о выдаче кредита. В результате рассмотрения заявки сотрудником кредитного отдела - Validation, она может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») или Службе безопасности (устанавливается статус «Проверка службой безопасности «) для доработки/исправления с указанием комментариев по этой заявки: отклонена или одобрена (в том числе и с изменением условий), отложена, переведена в статус «Отказ клиента». В результате рассмотрения заявки Approval, она м
Введение
Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование. Одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах является потребительское кредитование.
Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.
Объектом курсовой работы является исследование перспектив развития потребительского кредитования.
Цель данной работы - выявить особенности потребительского кредитования, а также проблемы и пути их решения.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) раскрыть сущность потребительского кредитования и его формы;
2) Провести анализ структуры и динамики балансовых данных банка (на примере ОАО Сбербанк России)
3) Выявить сложившиеся на данном рынке проблемы развития потребительского кредитования и предложить возможные пути их решения.
Актуальность выбранной мною темы «Перспективы развития потребительского кредита » определяется тем, что в условиях перехода к рыночной экономике существенно изменились состав и структура денежных доходов населения. В частности, увеличился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты. Проблему развития и совершенствования кредитования потребительских нужд населения следует считать одной из наиболее актуальных в современных условиях. потребительский кредитование банк финансы
Потребительский кредит получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.
В написании работы использовались следующие методы: метод группировки, метод классификации, аналитический метод, табличный метод.
Работа основывается на обзоре литературы, использованы периодические издания, нормативные акты и материалы, а также нормативно-инструктивные материалы Сбербанка России, сведения, полученные с помощью современных способов коммуникации ( Internet) и самостоятельно. Расчетная часть работы выполнена с использованием бухгалтерской - финансовой отчетности «ОАО Сбербанк РФ» .
1.1 Сущность и основные принципы потребительского кредитования
Потребительский кредит - это кредитование физических лиц (граждан), которое является средством удовлетворения различных потребительских нужд населения, имеет двойственную экономическую природу и занимает промежуточное место между остальными двумя формами банковского кредита - ссудой денег и ссудой капитала.
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - физические лица.
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением.
Потребительский кредит помогает стимулировать эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается сохранить свое рабочее место, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Особое значение для раскрытия сущности потребительского кредита имеют принципы потребительского кредитования.
Под принципами потребительского кредитования понимаются основные идеи и начала, на которых базируется потребительское кредитование. В качестве основных принципов кредитования следует указать возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность и платность.
- Принцип возвратности можно назвать главным принципом кредитования. Возвратность означает, что средства, предоставленные кредитором, должны быть возвращены заемщиком. Экономической основой возвратности является кругооборот средств и их обязательное наличие к сроку возврата кредита. Возвратность носит двусторонний характер, поскольку имеет значение, как для кредитора, так и для заемщика. С одной стороны, кредитор предоставляет деньги или вещи, предполагая их возврат. Заемщик, получая кредит, надеется извлечь для себя пользу из предоставленных ему денежных средств и берет на себя обязательства по обеспечению возврата эквивалентной стоимости.
- Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения предоставленных средств у заемщика. Необходимо подчеркнуть, что с экономической точки зрения в рыночных условиях принцип срочности приобретает особое значение. От соблюдения этого принципа зависит нормальное обеспечение воспроизводства.
- Дифференцированность кредитования означает, что кредитные организации не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение лицам. Кредитные организации стремятся предоставлять кредит лишь тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. В этих целях кредитная организация оценивает финансовое состояние потенциального заемщика, его кредитоспособность. Проводя такую предварительную работу, кредитная организация снижает риски невозврата или несвоевременного возврата заемщиком кредита.
- Обеспеченность кредита как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат денежных средств будет обеспечен в срок. Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленного заемщику кредита различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита кредиторы используют залог, поручительство или гарантию, а также обязательства в других формах, принятых банковской практикой.
- Принцип платности кредита означает, что заемщик должен внести банку-кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. С экономической точки зрения уплата процентов представляет собой передачу части прибыли, получаемой заемщиком, своему кредитору. Естественное требование кредитора платы за использование заемных средств обусловливается тем, что он передает часть своего капитала кредитополучателю, лишаясь, таким образом, возможности получить за время действия кредитной сделки собственную прибыль.
1.2 Классификация потребительского кредита
Классификация потребительских кредитов может быть проведена: 1) по субъектам кредитной сделки;
2) по обеспечению;
3) по срокам кредитования;
4) в зависимости от порядка предоставления;
5) по способу предоставления;
6) по методу погашения;
7) по объектам кредитования;
8) по методу взимания процентов;
9) по характеру кругооборота средств.
1. По субъектам кредитной сделки различают: -Банковские потребительские кредиты;Банковский кредит заемный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях надлежащего обеспечения, возвращения в определенный срок, уплаты и целевого характера использования. Он отображает экономические отношения между субъектами кредитования: кредитором - банком, который предоставляет кредит, и заемщиком - субъектом кредитных отношений, который получает во временное пользование кредитные средства.
- Потребительские кредиты кредитно-финансовых учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды);
-Личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;
-Потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
2. По обеспечению кредиты делятся: обеспеченные залогом (ломбардные); необеспеченные(бланковые); гарантированные(гарантией физических, юридических лиц или страховой компании).Если кредиты предоставляются под залог, то они называются обеспеченным, или ломбардными, а если без залога необеспеченными, или бланковыми. Большая часть кредитов предоставляется под разные формы обеспечения,прежде всего движимое и недвижимое имущество, имущественные права,ценные бумаги. Бланковый кредит предоставляется банком только в пределах существующих собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения - только под обязательства вернуть кредит) с расчетом повышенной процентной ставки надежным заемщиком, которые имеют стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.
Кредиты, которые выдаются кредитором под гарантию(поручительство) третьего лица, называются гарантированными. Гарантией может быть страховой полис, финансы и имущество третьего лица, которое несет перед банком солидарную или субсидиарную ответственность вместе с должником.
3. По срокам кредитования потребительские ссуды делят на: -краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года), - среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет), - долгосрочные (сроком свыше 3 - 5 лет).
Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок ( в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок. Долгосрочные ссуды в нашей стране сегодня носят исключительно редкий характер. Наиболее распространенными видами ссуд являются краткосрочные ссуды со сроками погашения от 3 до 6 месяцев, на их долю приходится более 60%.Долгосрочные ссуды в основном носят инвестиционный характер и связаны с удовлетворением потребностей населения в жилищном строительстве и хозяйственном обзаведении.
4.По объектам кредитованияпотребительские кредиты делятся на два вида: на потребительские цели и неотложныенужды; на затраты капитального характера. Кредит на потребительские цели и неотложные нужды может быть выдангражданам, которые имеют самостоятельный источник доходов (в том числе и пенсионерам), отделением банка по месту жительства.
В основном это способ привлечения средств частных вкладчиков для формирования своих кредитных ресурсов. Другие коммерческие банки предлагают своим акционерам кредиты обеспеченные акциями и другими ценными бумагами данного банка. Кредит на затраты капитального характера, в отличие от кредита на потребительские цели и неотложные нужды, требует от населения предоставленияотчета о его использовании и документов о целевой направленности полученных в банке сумм.
5. В зависимости от порядка предоставления потребительские кредиты делят на кредиты: -Выданные наличными деньгами;
-Безналичным путем.
6. По способу предоставления ссуды делятся на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные)
7.По методу погашения различают: -Кредиты, погашаемые единовременно;
-Кредиты с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.).
Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение суммы основного долга и процентов, а кредит без рассрочки платежа - это кредит с единовременным погашением суммы основного долга и процентов, т.е. одним платежом по основному долгу и процентам по кредиту.
Кредит с рассрочкой платежа в большинстве случаев заемщик получает для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать его ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи, но они имеют ряд особенностей, поэтому выделяются в отдельную группу потребительских кредитов. Большинство кредитов с рассрочкой платежа являются обеспеченными.
Примером кредита без рассрочки платежа может служить так называемый бриджинг-кредит, который выдается для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома.
8.По методу взимания процентов ссуды классифицируются следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования. Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов.
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
9. По характеру кругооборота средств ссуды делятся на разовые и на возобновляемые. В группу возобновляемых кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты по единым активно - пассивным счетам в форме овердрафта.
Потребительские кредиты могут также принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком -пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли или предприятия, на которых работают заемщики. В этом случае заключается договор займа между физическим лицом и предприятием, которое в последующем порядке получает кредит в банке. В нашей стране в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.
1.3 Нормативно правовая база потребительского кредитования банка
Потребительское кредитование банков регулируется следующими законодательными актами : 1.Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)"
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) "О банках и банковской деятельности"
3. Закон РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1(ред. от 21.07.2014) "О защите прав потребителей"
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
5. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О кредитных историях".
6. Федеральный закон от 23 .12.2003 №177ФЗ(ред.от 21.07.2014)
“ О страховании вкладов физ. лиц в банках Российской Федерации”
Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)"
На основании статьи 3 Ф.З. от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014)" О потребительском кредите (займе) " потребительским кредитом считаются денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (далее - договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования;
Заемщиком является физическое лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее потребительский кредит (заем);
Кредитор - это предоставляющая или предоставившая потребительский кредит кредитная организация, предоставляющие или предоставившие потребительский заем кредитная организация и не кредитная финансовая организация, которые осуществляют профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, а также лицо, получившее право требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа) в порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении взыскания на имущество правообладателя;
На основании статьи 5 Ф.З. от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)" говорится о том ,что договор потребительского кредита (займа) состоит из общих условий и индивидуальных условий. Договор потребительского кредита (займа) может содержать элементы других договоров (смешанный договор).
Категории потребительских кредитов (займов) определяются Банком России в установленном им порядке с учетом следующих показателей (их диапазонов) - сумма кредита (займа), срок возврата потребительского кредита (займа), наличие обеспечения по кредиту (займу), вид кредитора, цель кредита, использование электронного средства платежа, наличие лимита кредитования.
Договор потребительского кредита (займа) заключается в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для кредитного договора, договора займа, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Федеральным законом.
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) "О банках и банковской деятельности"
На основании статьи 1 Ф.З. от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 21.07.2014) " О банках и банковской деятельности" кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Ведущим субъектом регулирования банковской деятельности является Банк России. В соответствии со ст. 56 Закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (ред. от 21.07.2014)"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России и установленных ими обязательных нормативов.
Закон РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1(ред. от 21.07.2014) "О защите прав потребителей"
Ведущую роль в регулировании потребительского кредитования играет Закон РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1(ред. от 21.07.2014) "О защите прав потребителей" . В пользу применения норм Закона о защите прав потребителей к рассматриваемым отношениям склоняется и судебная практика. В условиях отсутствия специального закона, регулирующего потребительское кредитование в целом и вопрос о защите прав и интересов заемщиков-потребителей в частности, следует применять нормы Закона о защите прав потребителей.
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О кредитных историях".
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О кредитных историях" регулирует кредитные отношения, целями которых является создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнениями заемщиками своих обязательств по кредитным договорам.
2. Анализ структуры и динамики балансовых данных банка (на примере ОАО Сбербанк России)
Вывод
В ходе исследования, проведенного в рамках данной курсовой работы, было установлено - потребительское кредитование является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является так же одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.
Потребительский кредит выдается на тех же принципах срочности, платности, возвратности, обеспеченности, дифференцированности и целевого характера, что и другие кредиты, но проявляются эти принципы при данном кредитовании по-особому.
Основные отличия потребительского кредита от прочих видов кредитов следующие: целью получения кредита является удовлетворение потребностей в предметах потребления; оценку кредитоспособности заемщика провести сложно (зачастую принятие решения о выдаче кредита осуществляется на основе интуиции кредитного работника); размер кредита, как правило, небольшой.
Главным принципом взаимодействия банка и клиента на современном этапе, является индивидуальный подход, все ссуды выдаются на особых, индивидуальных условиях.
В настоящее время потребительский кредит в очень быстрых темпах завоевал доверие и получил большое распространение в нашей стране. Уже сейчас рынок кредитования в РФ населения развивается ускоренными темпами. Постепенно потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. Многие банки, в том числе и со стопроцентным иностранным участием, сейчас намерены освоить этот вид деятельности. В последнее время рынок розничных банковских услуг стал главным увлечением российских банков.
Но наряду с заманчивыми перспективами существует большое количество проблем связанных с потребительским кредитованием.
Проблемы российского кредитного рынка касаются, прежде всего, юридической стороны: законодательно закрепленной защиты прав потребителей кредитных услуг, ответственности обеих сторон в случае нарушения кредитного договора, наличия налаженной системы кредитных бюро для сбора информации о заемщиках. Четкая спецификация нормативной базы является защитой, как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита . Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.
На основании вышеизложенного можно сделать вывод ,что роль потребительского кредита в развитии национальной экономики велика, он помогает улучшить жизнь населению, которое имеет свободные средства и желание приобрести что-либо, зная заранее, что имеет постоянный доход, которого хватит на погашение кредита. Это один из высокодоходных сегментов банковской деятельности. Кроме того, потребительское кредитование позволяет увеличивать ресурсную базу коммерческого банка за счет оказания дополнительных услуг, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием.
Как изменятся кредиты Сбербанка в новом году
Число россиян, пользующихся кредитами, продолжает расти. По данным на сентябрь 2013 года кредиты выплачивают 29% жителей России. Однако за последний год темпы прироста необеспеченных кредитов сократились практически вдвое, и по прогнозам аналитиков, за весь 2013 год прирост составит не более 35%.
По данным на 1 июля 2013 года рынок необеспеченных кредитов вырос на 38%, в то время как годом ранее этот показатель составлял 65%. Причинами замедления роста кредитов стали стагнация в экономике России и новации Банка России.
Мероприятия Центрального Банка
Темпы роста частных банков, которые кредитуют по ставке выше 25%, должны замедлиться еще больше. Чтобы снизить риски банковской системы, необходимо замедлить темпы роста необеспеченного кредитования до 20%, поэтому Центральный Банк РФ будет стремиться к замедлению темпов до 20%-25% уже к середине 2014 года.
Рост объемов задолженности
За последние три года число заемщиков-должников, имеющих по пять невыплаченных кредитов, значительно выросло и на 1 июля 2013 года составило 26 000 человек. По числу таких должников Москва занимает первое место в России, на втором месте - Свердловская область и на третьем месте - Московская область. В настоящее время задолженность населения перед банками составляет 9 трлн. рублей.
Главная проблема на данный момент заключается в росте беззалоговых кредитов, взятых на потребление. Непонятно, что будет дальше с теми заемщиками, которые живут не по средствам и уже находятся на грани банкротства.
Объем задолженности населения перед банками за первое полугодие 2013 года вырос на 23% относительно такого же периода 2012 года. В настоящий момент в работе коллекторов находится 48% от общего объема задолженности. Главная причина невыплат по кредитам - потеря работы.
Специалисты отмечают, что с начала года общая доля задолженность по кредитам перестала сокращаться. Не меняет ситуацию даже активная продажа долгов коллекторским агентствам. На первом месте находятся долги по необеспеченным потребительским кредитам. С начала года из графика выбились более 13% заемщиков.
Рост кредитных рисков
Центральный Банк РФ планирует опять повышать минимальные нормативы резервирования по беззалоговым потребительским кредитам. Главная цель - до 2015 года приравнять темпы роста потребительского кредитования с номинальными доходами населения.
Минимальные нормативы могут быть повышены с апреля 2014 года. Повышенный уровень резервирования коснется кредитов, выданных с 1 января 2014 года, а отразить в отчетности увеличенный размер резерва необходимо будет с 1 апреля 2014 года.
Растущие кредитные риски сказываются на качестве активов российских банков, а это может привести к снижению прибыли и сокращению капитализации в 2014-2015 годах.
Политика потребкредитования Сбербанка
За последние два года кредитная нагрузка на россиян увеличилась почти в два раза, в то время, как доходы повысились всего на 22%. Это привело к ухудшению качества заемщиков и поэтому Сбербанк, например, в 2014году снизил уровень одобрения заемщиков с 70% до 62%. Руководство Сбербанка считает, что эта тенденция продолжится в 2015 году и рынок потребительского кредитования ждет постепенное ухудшение.
Сбербанк ввел программу, направленную на уменьшение проблемной задолженности по потребительскому кредиту. Суть программы в том, что клиенты могут погасить просроченную задолженность без уплаты начисленных неустоек.
Обзор предложений Сбербанка
Кредит на рефинансирование внешних кредитов
Цель программы не увеличить рост портфеля, а сохранить имеющиеся позиции на рынке за счет получения качественной клиентской базы. Приоритетное направление работы - улучшение качества кредитного портфеля. На данный момент количество качественных клиентов на рынке становится все более ограниченным.
Программа позволяет погасить до пяти кредитов, полученных в других банках. Оформить кредит могут заемщики с положительной кредитной историей, не имеющие задолженности по действующим кредитам. Можно рефинансировать кредиты, оформленные не менее 6 месяцев назад. А срок до полного погашения кредита должен быть не меньше 3 месяцев.
Прогноз на 2015 год
В связи с ситуацией, которая сложилась на кредитном рынке России и привела к ухудшению качества выдаваемых необеспеченных кредитов, Сбербанк в следующем году не планирует наращивать портфель потребительского кредитования.
Главная цель банка - в сохранении занимаемых позиций и работе над качеством кредитного портфеля. В связи с этим количество выдаваемых потребительских кредитов уменьшится, а разрабатываемые программы будут направлены на привлечение в банк заемщиков с положительной кредитной историей.
Для этих целей была разработана программа рефинансирования кредитов, оформленных в других банках. С помощью этой программы Сбербанк планирует привлечь заемщиков с хорошей кредитной историей из других банков и улучшить качество своего кредитного портфеля, а также удержать позиции на рынке кредитования.
Потребительские кредиты в кредитном портфеле банка: анализ состава, структуры
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.
Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.
Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.
Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.
Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2011 год в сравнении с 2010 годом: -чистый процентный доход увеличился на 15,5%;
-чистый комиссионный доход увеличился на 8,4%;
-операционные доходы до совокупных резервов возросли на 14,1%;
-расходы на создание совокупных резервов составили 5,1 млрд. руб. против расходов в размере 155,5 млрд. руб. за 2010 год;
-операционные доходы после совокупных резервов увеличились в 1,5 раза;
-операционные расходы возросли на 26,9%;
-прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 394,0 млрд. руб. против 223,1 млрд. руб. за 2010 год;
-чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 321,9 млрд. руб.
Активы банка за 2011 год увеличились почти на 2 трлн. руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн. руб. В декабре активы увеличились на 577 млрд. руб. или 5,8%. Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые за декабрь возросли на 485 млрд. руб., а в целом за год - на 2,1 трлн. руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн. руб.): 3.3 Оценка качества потребительских кредитов в портфеле банка (доходность, рискованность). Рекомендации по улучшению качества потребительских кредитов и организации кредитования физических лиц
Для совершенствования кредитования индивидуальных заемщиков в ОАО Сбербанк РФ предлагается внедрить систему автоматизации процесса принятия решения о выдаче кредитов.
Описание бизнес-процессов потребительского кредитование и их автоматизация базируется на следующих методологических положениях: -Наличие и проведения единой политики принятия управленческих решений и реализации, практических мер по автоматизации процесса обработки поступающей информации на всех этапах принятия решения и оформления кредита.
-Разработка правового, нормативного, методического, технического и организационного обеспечения всех этапов процесса принятия решения о выдаче кредитов.
-Регламентация процессов на всех этапах принятия решения и оформления кредита для всех структурных подразделений кредитной организации.
Разработка бизнес-процесса потребительского кредитования и его автоматизация позволяют повысить качество основных процессов, обеспечивающих процесс потребительского кредитования, без которых невозможно реализации данного вида услуги: -анализа и прогнозирования деятельности кредитной организации, и обоснованности принятия управленческих решений; ^ интегрированная обработка информации, формирования и ведения специализированных баз данных;
-взаимодействия кредитной организации с ее клиентами и другими внешними организациями;
-информационно-справочного обслуживания структурных подразделений ОАО Сбербанк РФ.
Список литературы
1. Конституция РФ. Принята 12.12.1993 г.
2. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ.
3. .Гражданский кодекс РФ. Часть 2 от 26.01.1996 №14-ФЗ.
4. .Гражданский кодекс РФ. Часть 3 от 26.11.2001 №146-ФЗ.
5. .Гражданский кодекс РФ. Часть 4 от 18.12.2006 №230-ФЗ.
6. .Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации»
7. .Федеральный закон от 19.10.2011 N 284-фз «О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации»
8. .Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», от 11.07.2011 «N 200-ФЗ»,с изм., внесенными «Постановлением» Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, 9. .Федеральными законами от 08.07.1999 «N 144-ФЗ», от 27.10.2008 «N 175-ФЗ») Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями и дополнениями)
10. .Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. №110-И (в ред. от 31 марта 2008 г.).
11. .Письмо ЦБ РФ от 23. 06. 2004 №70 - Т «О типичных банковских рисках».
12. .Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. Сборник статистических данных по банковской системе РФ на 2011 год.
13. .Антропцева И.О. Банковская гарантия как банковская операция и способ обеспечения исполнения обязательств // Банковское право. 2010. N 1. С. 30 - 31.
14. .Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, - 2010
15. .Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2012. - 272 с.
16. .Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. - 25 с. (Бюллетень)
17. .Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. - 2011. - 68 с..
18. .Викулин А.Ю. Стремительное развитие розничного рынка: есть ли повод для беспокойства? // Методический журнал. Банковский ритейл. - №4. - 2012.
19. .Горина Т.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. - Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2010. - 152 с.
20. .Гришаев С.П. Кредитный договор: содержание, виды, исполнение - Система ГАРАНТ, 2010 г. - 106 с.
21. .Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. - 2-е изд., стер. - М. : Издательство «Омега-Л», 2011. - 325 с.
22. .Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010.
23. .Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. - 7-е изд., исп. и доп. - М. : Издательство «Омега-Л», 2010. - 479 с.
24. .Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 420 с.
25. .Кавелина Н.Ю. Комментарий к Федеральному закону О банках и банковской деятельности - Система ГАРАНТ, 2010.
26. .Ковалева Т.М. Бюджет и бюджетная политика в Российской Федерации: Учебное пособие / Т.М. Ковалева, С.В. Барулин. М.: КНОРУС, 2010. - 225 с.
27. .Когденко В.Г. Экономический анализ. Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2011. - 399 с.
29. .Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. - №7. - 2009.
30. .Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПБГУЭФ, 2011. - 205 с.
31. .Лаврушин О.И. Современная система кредитования. - М.: КНОРУС, 2009.
32. .Любушин Н.П. Экономический анализ. Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011.
33. .Мещерякова В.И. (ред.) Годовой отчет 2011. М.: Эксмо: Бератор, 2011г., 813 с.
34. .Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. - 118 с.
35. .Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. - 232 с.
36. .Стровский Л.Е. Внешнеэкономическая деятельность предприятия. Учебник. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 498 с.
37. .Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов.// Методический журнал. Банковский ритейл. - №2. - 2012.
38. .Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки, №5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 2009 г., №1-7, 9-10, 2010.
39. .Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. М.: Юриспруденция, 2010. - 232.
40. .Тосунян Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодательства: Выпуск 1. М.: ЗАО - ОЛИМПБИЗНЕС», 2011. - 304 с.
41. .Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПБГУЭФ, 2011. - 259 с.
43. .Уоллас Т., Сталь Р. Планирование продаж и операций. Практическое руководство. 3-e изд. / Пер. с англ. - СПБ.: Питер, 2010. - 272 с.
44. .Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». - 2011. - №42 - 79 с.
45. .Шаповалов М.А., Бородина Н.М., Миронов В.Ю., Рыбакова С.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. №395-1 О банках и банковской деятельности - Система ГАРАНТ, 2011. - 327 с.
46. .Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. Учебник. - 3-е изд., доп. - М.: ИНФРА -М, 2011. - 352 с.
47. .Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. М.: Альпина Бизнес Букс, 2010 - 510 с.
48. .Информационно-аналитический портал по вопросам стратегического управления: www.strategicmanagement.ru
49. .Информационный портал для банковских специалистов: www.banki.ru
50. .Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru
51. .Информационный портал по вопросам банковской деятельности: www.bankir.ru
52. .Информационный портал по вопросам карточного банковского бизнеса: www.cardexpo.ru
53. .Информационный портал по вопросам управления рисками в России: www.risk-manage.r
54. .Справочник по кредитным организациям: #"justify">.Официальный сайт агентства по страхованию вкладов: www.asv.org.ru
55. .Официальный сайт журнала «The retail finance»: www.rfinance.ru
56. .Официальный сайт журнала «Банки и деловой мир»: www.bdm.ru
57. .Официальный сайт журнала «Капитал страны»: www.kapitalrus.ru
58. .Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации // #"justify">.Официальный сайт Сбербанка Российской Федерации #"justify">.. Информационный бизнес-портал «MARKET-PAGES.RU» // #"justify">.Информационный портал «Investfunds» // #"justify">.Официальный сайт «Правовой и финансовый консалтинг участников финансового рынка» // #"justify">.www.banki.ru - Информационный портал Banki.ru.
