Особенности кредитных операций коммерческих банков - Курсовая работа

Глава 1. Теоретические основы кредитных операций коммерческих банков 1.1 Сущность и виды кредитных операций 1.2 Кредитная политика коммерческого банка 1.2 Кредитный процесс и его стадии Глава 2. Кредитный риск и методы управления им 2.1 Методы управления кредитным риском 2.2 Оценка эффективности управления кредитными рисками 2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка Глава 3. Анализ кредитных операций, на примере Сбербанка России 3.1 Краткая характеристика деятельности Сбербанка России 3.2 Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России 3.3 Пути совершенствования кредитных операций в Сбербанке России Заключение Список литературы Приложения Введение Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию - посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале. Кредитование клиентов на возвратной, срочной и платной основе - одна из основных операций банковского бизнеса. Доходы от операций кредитования клиентов (активные кредитные операции) приносят банкам существенную часть их прибыли. Операции банков по кредитованию, являясь самыми доходными, связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратном или несвоевременным поглощением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому выбор формы обеспечения, тщательный отбор заемщиков, и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью составляет основу в кредитной политике банка. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д. Различают четыре формы пассивных операций коммерческого банка: 1) взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам); 2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности; 3) депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка); 4) недепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках). Виды кредитных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на группы по следующим критериям: тип заемщика, способ обеспечения, сроки кредитования, характер кругооборота средств, отраслевой признак, назначение (объекты кредитования), порядок выдачи средств, метод погашения ссуды, порядок начисления и погашения процентов, степень риска и др [13]. По размерам ссуды бывают: · мелкие (менее 1 % собственных средств банка); · средние (от 1 до 5 %); · крупные (более 5 %). К данной категории операций относятся: операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов); переводные операции; торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, факторинговые, лизинговые и др.); доверительные (трастовые) операции; и др. операции. кредитная операция портфель риск 1.2 Кредитная политика коммерческого банка Банк, будучи самостоятельным кредитным учреждением, проводит свою кредитную политику с учетом политических и экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др. Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет рационально организовать и регулировать взаимоотношения между банком и его клиентами по поводу предоставления денежных средств в ссуду с последующим возвратом как основного долга по ссуде, так и причитающихся процентов.