Особенности формирования ресурсной базы коммерческого банка в современных условиях - Дипломная работа

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ 1.1 Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка 1.2 Привлеченные и заемные средства, как основной источник ресурсной базы коммерческого банка ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ (НА ПРИМЕРЕ ЗАО Тюменьагропромбанк) 2.1 Анализ структуры банковских ресурсов по источникам формирования 2.2 Оценка использования банковских ресурсов в ЗАО Тюменьагропромбанк 2.3 Рационализация размера и структуры ресурсной базы ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАСШИРЕНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК использованной ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ Коммерческие банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, коммерческие банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Коммерческие банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка. Исследование ресурсной базы коммерческого банка, как и любого другого коммерческого предприятия, предполагает анализ собственного капитала и привлеченных средств, составляющих ресурсную базу банка. Значимость и необходимость такого анализа как важной составляющей процесса моделирования связаны с особой ролью и жизненно важными для банка функциями, которые выполняют эти экономические элементы финансов банка для обеспечения его деятельности на рынке. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи: - рассмотреть источники формирования ресурсов коммерческого банка; - дать оценку использования ресурсов коммерческим банком; - проанализировать источники формирования ресурсной базы и направления использования ресурсов в кредитной деятельности; - определить основные проблемы, стоящие перед коммерческими банками в процессе осуществления их деятельности по формированию и использованию ресурсов и предложить пути их решения. Так же использованы законодательные и нормативные акты Центрального банка РФ. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ 1.1 Порядок формирования собственного капитала коммерческого банка Собственный капитал составляет основу деятельности коммерческого банка. Собственные средства (капитал) выполняют ряд важных функций в обеспечении управления и жизнедеятельности коммерческого банка: Защитная функция - проявляется в том, что капитал служит своего рода буфером, поглощающим ущерб от текущих убытков до разрешения руководством банка назревающих проблем, обеспечивая продолжение деятельности банка независимо от наличия убытков. Убытки, возникающие в результате этих операций, покрываются его собственным капиталом, не затрагивая привлеченных средств вкладчиков [43, c.29]. По действующему законодательству экономические нормативы, установленные Банком России и регулирующие деятельность коммерческих банков, в основном исходят из размера собственных средств банка. Возможности коммерческих банков по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них собственного капитала. Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 180 миллионов рублей, кроме того, согласно Инструкции Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И Об обязательных нормативах банков, соотношение между собственным капиталом и суммарным объемом активов, взвешенных с учетом риска, для банков, собственный капитал которых превышает 5 млн. евро, установлено на уровне 10%, для банков с собственным капиталом менее 5 млн. евро - 11%. С целью повышения стабильности банковской системы Банк России установил следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и размеру собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций (Федеральный закон О банках и банковской деятельности от 02.12.1990 N 395-1, в ред. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей. Уставный капитал кредитной организации образуется из величины вкладов ее уча