Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях» (на материалах ОАО "Импэксбанк" филиал "Орловский", г. Орел) - Дипломная работа

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ Факультет: «Экономика и менеджмент» Специальность 060400 «Финансы и кредит» Тема: «Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях» (на материалах ОАО «Импэксбанк» филиал «Орловский», г.Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты). Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности» [67]. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка, который определяет порядок и сроки выборов его членов, общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами его развития. Сущность деятельности банка проявляется через его функции, основными из которых являются следующие: - мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рисунок 1): - пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов);Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях [4]. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории [69]: - «горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок); Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность. Одним из важных вопросов теоретической части дипломной работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские ресурсы

1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков

1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами

2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РЫНКА ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

2.1 Сравнительный анализ динамики и структуры рынка депозитных услуг на федеральном уровне

2.2 Состояние депозитного рынка Орловской области

2.3 Оценка деятельности ОАО «Импэксбанк» в сфере привлечения депозитов

3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3.1 Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО «Импэксбанк»

3.2 Формирование системы гарантирования вкладов в коммерческих банках

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Приложение А - Типовая форма депозитного договора

Приложение Б - Порядок принятия вкладов наличными деньгами

Приложение В - Порядок документооборота на закрытие вклада

Приложение Г - Схема подразделений банка, участвующих в процессе формирования и реализации депозитной политики

Приложение Д - Банки-лидеры по величине вкладов граждан за 2000 - 2002 года

Приложение Е - Структура активов ОАО «Импэксбанк»

Приложение Ж - Организационная структура управления Орловским филиалом ОАО «Импэксбанк»

Приложение И - Тарифы по вкладам ОАО «Импэксбанк» филиал «Орловский»

Приложение К - Структура привлеченных средств ОАО «Импэксбанк»