Организация расчетно-кассового обслуживания в банках второго уровня - Курсовая работа

3 Глава 1. Теоретические и организационные аспекты расчетно-кассового обслуживания в банках второго уровня 6 1.1 Понятие и сущность расчетно-кассового обслуживания в БВУ 6 1.2 Функции и виды расчетно-кассового обслуживания в современных коммерческих банках 12 1.3 Принципы организации и проведения расчетно-кассовых операций 15 2. Анализ системы расчетно-кассового обслуживания на примере АО «Евразийский банк» 23 2.1 Организация расчетно-кассовых операций в АО «Евразийский банк» 23 2.2 Валютно-обменные операции в АО «Евразийский банк» 31 2.3 Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в АО «Евразийский банк» 34 3. Методы совершенствования и развития операций по расчетно-кассовому обслуживанию в АО «Евразийский банк» 40 Заключение 47 Список использованной литературы 49 Приложение 1 51 Приложение 2 55 Введение Расчетно-кассовое обслуживание населения является одним из наиболее важных направлений в работе коммерческого банка, поскольку платежная система является одной из базовых структур современной экономики. Проходящий через банковские счета поток денежных средств между субъектами хозяйствования, требует к себе особого внимания и строгого порядка. Стабильно функционирующая платежная система, представляющая собой совокупность организационных форм, правил, платежных инструментов, технологических средств и процедур, обеспечивающих обращение денежных средств между субъектами расчетных отношений, является основой для осуществления Национальным банком Республики Казахстан эффективной денежно-кредитной политики государства. В рамках расчетно-кассового обслуживания различных категорий клиентов, кредитные организации предлагают широкий спектр операций с наличностью, а также перечисление денежных средств по поручениям клиента с использованием новейших технических и технологических приемов и средств. С целью сохранения конкурентных позиций на денежных рынках банки стремятся предлагать клиентам наиболее выгодные ценовые условия платежных операций, конвертации валют и широкие возможности платежных систем банка в рамках глобальной расчетной системы и собственных клиринговых центров и корреспондентских сетей. Предложение банком той или иной банковской услуги определяется рядом факторов: потребностью клиентов банка в данных форме и виде платежа, направлении расчетов; срочности; продолжительности договорных обязательств в рамках которых осуществляются платежи; требований, предъявляемых клиентом к обслуживанию своей деятельности. В ходе написания данной курсовой работы были использованы специальная и учебная литература, касательно темы исследования, а также материалы АО «Евразийский банк». расчетное кассовое обслуживание банк Глава 1. К ним относятся [2]: 1) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; 2) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц; 3) открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; 4) открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов и монет из драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу; 5) кассовые операции: прием и выдача наличных денег при осуществлении одной из банковских операций, предусмотренных подпунктами 1), 2), 6) - 9), 10) и 11) настоящего пункта, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение; 6) переводные операции: выполнение поручений физических и юридических лиц по платежам и переводам денег; 7) учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств физических и юридических лиц; 8) банковские заемные операции: предоставление банком, ипотечной организацией, брокером и (или) дилером с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя и юридическим лицом, контрольный пакет акций которого принадлежит государству или национальному холдингу либо национальной управляющей компании, кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности; 9) организация обменных операций с иностранной валютой; 10) инкассация банкнот, монет и ценностей; 11) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей); 12) открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение обязательств по нему; 13) выдача банками банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме; 14) выдача банками банковских поручительств и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме. По определению Свиридова О.Ю., «расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению» [3, с.74]. 4) Ведение собственных счетов в учреждениях Национального банка и других кредитных организациях. В крупных банках в состав этого подразделения входят: - операционные отделы, непосредственно обслуживающие клиентов, то есть проводящие операции списания и зачисления по счетам клиентов; удерживающие средства в доходы банка согласно тарифам; выдающие выписки из ли