Сущность депозитных операций банка. Вклады населения как основной источник формирования ресурсной базы. Структура привлеченных средств учреждения. Риски пассивных операций. Депозитная политика ОАО КБ "Петрокоммерц" и инструменты управления ресурсами.
Привлеченные средства являются главным источником формирования ресурсов для коммерческих банков, которые направляются банками на проведение активных операций. Эффективное управление депозитным портфелем обуславливает уровень ликвидности и рентабельности банка. Актуальностью данной темы заключается в том, что на сегодняшний день депозитный портфель является значимой составляющей ресурсной базы коммерческого банка, так как эффективное использование банковских ресурсов позволяет банку вести активную финансовую деятельность. Банк предлагает клиентам разнообразную линейку банковских вкладов с дифференцированной процентной ставкой в зависимости от срока и суммы вклада. Для достижения поставленной цели выполнены следующие задачи: - рассмотрено понятие и структура ресурсной базы банка;Коммерческий банк - кредитная организация, которая для получения прибыли, как основной цели своей деятельности осуществляет в совокупности операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады, размещает эти средства за свой счет и от своего имени на условиях срочности, возвратности, платности, а также осуществляет действия открытия и ведения банковских счетов [1]. Операции по привлечению средств банками называются депозитными операциями. Оптимальный объем привлеченных ресурсов с наименьшими затратами обеспечивается посредствам пассивных операций банка. Активные и пассивные операции коммерческого банка должны соответствовать требованиям Банка России, а развитие ресурсной базы - осуществлению целей банка. Значимость пассивов коммерческого банка обуславливается уровнем стабильности ресурсной базы, стоимостью привлеченных ресурсов и зависимостью банка от внешних источников финансирования (межбанковские кредиты).Не имея надежной ресурсной базы, у банков отсутствует возможность устойчивого и стабильного развития. Сложность задачи по привлечению средств населения банками во вклады заключается в альтернативных формах вложения сбережений. Несмотря на падение покупательной способности денег, население зачастую опасается доверить свои средства банкам, предпочитая вкладывать средства в иностранную валюту, наиболее ликвидные товары или хранить в тезаврации. Высокая степень недоверия к коммерческим банкам, а также отсутствие экономической и юридической грамотности населения также препятствует развитию привлечения средств во вклады банка. Для коммерческих банков привлечение средств населения во вклады имеют важное значение ввиду следующих причин: 1) вклады населения являются относительно дешевым ресурсом для банка по сравнению с межбанковскими займами и прочими финансовыми инструментами.Банковские ресурсы по экономическому содержанию подразделяются на группы в соответствии с двумя критериями: а) по принадлежности денежных средств: 1) собственные средства - формируются банком самостоятельно с обязательным выполнением нормативов Банка России. Структура привлеченных средств банка зависит от ряда факторов, таких как: направление специализации банка; конъюнктура рынка банковских услуг; экономическая ситуация в стране; политика Центрального Банка б) по форме мобилизации ресурсов: 1) уставный капитал, собственные средства, нераспределенная прибыль и эмиссионный доход; Основные (стержневые) депозиты представляют собой постоянную депозитную базу банка. Летучие депозиты привлечены в банк выгодной для вкладчика процентной ставкой, поэтому они "улетают" при колебании процентов по вкладам. Коммерческие банки осуществляют деятельность по привлечению средств населения в депозиты, которые в свою очередь по порядку изъятия и возможности их использования в виде кредитных ресурсов можно разделить на вклады до востребования и срочные вклады.Финансовые риски, возникающие в результате деятельности банка по привлечению средств населения включают: - риск по депозитным операциям; Система управления депозитным портфелем банка включает: а) виды рисков, возникающие в результате депозитных операций банка: 1) риск несбалансированной ликвидности - возникает в результате массового востребования вкладов; Количественная оценка ресурсов банка включает: структурный анализ; систему финансовых коэффициентов; нормативы Банка России; оценку стабильности депозитов; анализ денежных потоков; факторный анализ; Привлеченные средства по степени востребованности подразделяются на: депозиты до востребования; срочные депозиты; средства от продажи ценных бумаг; кредиторы; кредиты других банков. Стабильность ресурсной базы также определяется процентной политикой банка в сфере привлечения ресурсов: с одной стороны, проценты для вкладов должны быть привлекаемы для населения, а с другой стороны они не должны превышать минимальную границу процентной маржи между активными и пассивными операциями банка;Основным документом, характеризующим деятельность ОАО КБ "Петрокоммерц" является бухгалтерский баланс. В активе отражаются средства банка, а в пассиве - источники их приобретения или образования. Итог актива равняется итогу пассива.
План
Оглавление
Введение
1. Теоретические основы формирования депозитного портфеля коммерческого банка
1.1 Сущность депозитных операций коммерческого банка
1.2 Вклады населения как основной источник формирования ресурсной базы банка
1.3 Структура ресурсной базы коммерческого банка
1.4 Риски по привлеченным средствам коммерческого банка
2. Анализ деятельности филиала ОАО КБ "Петрокоммерц" в г. Архангельске
2.1 Характеристика филиала ОАО КБ "Петрокоммерц" в г. Архангельске и основных направлений его деятельности
2.2 Анализ основных статей бухгалтерского баланса банка
2.3 Депозитная политика филиала ОАО КБ "Петрокоммерц" в г. Архангельске и инструменты управления депозитными ресурсами
2.4 Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов
