Организация процесса кредитования юридических лиц в Республике Беларусь - Дипломная работа

1. Организационно-экономические основы кредитования 1.1 Роль кредитной политики во взаимоотношениях с юридическими лицами 1.2 Виды кредитования юридических лиц и организация кредитного процесса в АСБ «Беларусбанк» 2. Анализ процесса кредитования в АСБ «Беларусбанк» 2.1 Договорные аспекты кредитных отношений в АСБ «Беларусбанк» 2.2 Анализ процесса оценки кредитоспособности и особенности контроля за исполнением условий кредитного договора на примере ОАО «ЛМЗ Универсал» 2.3 Влияние организации кредитного процесса на качество кредитного портфеля 3. Проблемы и перспективы развития рынка кредитов коммерческих банков на современном этапе Заключение Список использованных источников Приложение 1 Рейтинговая оценка клиента Приложение 2 Структурный состав кредитов в национальной валюте Приложение 3 Структурный состав кредитов в иностранной валюте Приложение 4 Структура кредитного портфеля по видам валют Приложение 5 Состав кредитного портфеля по характеру задолженности ВВЕДЕНИЕ Кредитная система является одной из важнейших и неотъемлемых частей рыночной экономики. При этом, кредитуя хозяйство, банки способствуют повышению эффективности производства, росту производительности общественного труда. В условиях развития в республике рыночных отношений, продвижения экономических реформ и осуществления мер по выходу из кризиса вопросам достижения стабильности, высокого уровня ликвидности и платёжеспособности банков, снижению доли просроченных кредитов, уменьшению кредитных рисков уделяется большое внимание, так как без налаженной банковской системы невозможно оздоровление экономики страны в целом. У предприятий всех форм собственности всё чаще возникает потребность в привлечении заёмных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Большое значение при этом должно придаваться организации предварительного контроля над потенциальным заёмщиком, изучению не только его финансового состояния, но и репутации фирмы и его руководства в целом; оценке уровня кредитного риска на стадии принятия решения о выдаче кредита, оценке кредитоспособности клиента и осуществлению текущего контроля на протяжении всего периода кредитования. Всё вышеизложенное является актуальным не только для каждого банка Республики Беларусь, но и для банков практически каждой страны, что и обусловило выбор темы дипломной работы. Целью данной дипломной работы является изучение сущности кредитных отношений коммерческих банков с юридическими лицами, определение кредитоспособности клиентов по методике АСБ «Беларусбанк», выявление перспектив развития кредитного рынка в Республике Беларусь. Главный источник доходов банка - это активные банковские операции, направленные на предоставление денежных средств клиентам. Активные операции банка, как правило, группируются в следующие основные статьи: - касса и приравненные к ней денежные средства, - средства в НБ РБ, - средства в других банках, - ценные бумаги, - кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, - участие в хозяйственной деятельности юридических лиц, - здания, сооружения и другие основные фонды, - прочие активы. Во всех остальных случаях между коммерческим банком и различными субъектами возникают кредитные отношения, при которых последние обязаны при наступлении установленных сроков вернуть денежные средства с уплатой за их пользование процентов, комиссионного вознаграждения и т.п. С этих позиций кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости. Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных средств и предоставлении их во временное пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государства и т.д. Для этого он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование кредита и высвобождение необходимых для его возврата средств в установленные кредитным договором сроки. К кредитным операциям банков относятся: - все виды кредитов юридическим и физическим лицам; - лизинг; - учет векселей; - факторинг; - межбанковские кредиты. [7, c.110] Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Национальный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. 8-9] Развитие и укрепление банковской системы в 2006 году направлено на повышение её устойчивости, расширение состава и повышение качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков и кредиторов за счёт расширения ресурсной базы банков, оптимизации структуры активов и пассивов, повышения капитализации банков, снижения всех видов рисков, улучшения качества управления. Валовые кредиты банков в белорусских рублях увеличились за январь - октябрь на 56,3 % (или на 1381,0 млрд. рублей). Валовые кредиты банков экономике