Исследование современного состояния развития межбанковского кредитного рынка. Выявление особенностей операций по межбанковскому кредитованию. Рассмотрение порядка оформления и учёта межбанковского кредита на примере АКБ "Удачный" и КБ "Арсенал".
Кредит помогает мобилизации капитала, убыстряет процесс производства, в известной степени снижает издержки денежного обращения, облегчает уравнение нормы прибыли. У банков все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и привлечения прибыли. Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.Межбанковский кредит - это форма кредитования банками друг друга, как источник кредитных ресурсов, предоставляемый на короткий срок на один день, от 2 до 7 дней и от 8 до 30 дней. В состав участников рынка межбанковских кредитов наряду с банками, которые проводят свои операции нерегулярно, входят активные операторы рынка межбанковских кредитов - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет. Коммерческий банк может привлечь кредит другого банка напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу , брокерскую контору и др.). Прямые межбанковские отношения предполагают открытие банками взаимных счетов: «Лоро» - открывается банком своим корреспондентам, «Ностро» - банк открывает у своих корреспондентов, или ваш счет у нас, наш счет у вас. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы: 1. письмо-заявление с указанием суммы, 2. требования в кредитных ресурсах, 3. цель использования, 4. срок возврата, 5. нотариально заверенный устав, 6. учредительный договор, 7. свидетельство о регистрации, 8. документ с образцами подписей и оттиска печати, 9. баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит, 10. расчет экономических нормативов, 11. расшифровку по отдельным статьям баланса, 12. документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита, 13. гарантии других кредитных организаций с приложением их баланса Банк, желающий получить кредит у другого банка, обращается в этот банк с просьбой о предоставлении кредита и представляет стандартный пакет документов, который содержит: ? устав банка-заемщика; Банк-заемщик подписывает два экземпляра договора, составляет срочное обязательство и представляет их кредитору, который, в свою очередь, подписывает договор. Сделка считается заключенной в момент получения стороной направившей оферту ответа другой стороны (акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условия отличных от предложенных другой стороной не является акцептом. После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным Банком РФ.Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50% о забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в раз. Необходимо подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление определенной хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение как таковое. Обеспечение - это последняя линия обороны для банка и решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав его как источник погашения долга. Это относится к корреспондентским соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношениях.Рынок МБК в России традиционно считается неоднородным и неустойчивым сегментом рынка. Банки, особенно работающие в одном регионе или в одних и тех же секторах финансового рынка, являются друг для друга естественными конкурентами, готовыми всегда помочь «утопить ближнего своего». В результате на практике банки дружно следят друг за другом, а что касается кредитов, то их выдают далеко не всем желающим и всегда в ограниченных объемах. К неосновным участникам российского рынка МБК можно отнести: банки, операции которых в данной сфере носят нерегулярный характер; отечественные и иностранные информационные и информационно-аналитические (в том числе рейтинговые) агентства и службы, обслуживающие данный рынок. Эта практика снижает кредитные риски на рынке МБК, но в то же время замедляет его развитие.Для учета межбанковских кредитов используются балансовые счета: 312 "Кредиты и депозиты, полученные кредитным
План
Содержание
Введение
1. Организация, оформление и учет операций по межбанковскому кредитованию
