Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке - Дипломная работа

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ 1.1 Сущность кредитования 1.2 Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке 1.3 Современное состояние кредитования юридических лиц в России 1.4 Нормативно-правовое обеспечение кредитования в России ГЛАВА 2 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПЕНЗЕНСКОМ ФИЛИАЛЕ ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.1 Общая характеристика объекта исследования 2.2 Основные условия и параметры кредитования юридических лиц в ПФ ОАО АКБ «РОСБАНК» 2.3 Процесс кредитования юридических лиц в ПФ ОАО АКБ «РОСБАНК» (на примере ООО «Агро-гарант») ГЛАВА 3 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ОПТИМИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧСКОМ БАНКЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ ВВЕДЕНИЕ Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.[31,24] Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. Кроме теоретических изысканий, использовались также практические данные Пензенского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК», документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка. Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс кредитования юридических лиц в целом, его отдельные аспекты. К принципам кредитования относятся: качества заемщика, целевое назначение, срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность. Поэтому перед тем как выдать кредит, необходимо оценить связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. По- этому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе пока зателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенци - альных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвид- ность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе. Между тем в мировой банковской практике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформленных залоговым обязательством, выступают гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Лишь с принятием Закона О банках и банковской деятельности коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита. К кредитным документам, составляемым клиентом, относятся: - кредитная заявка; - технико-экономическое обоснование; - заявление на получение ссуды; - финансовый отчет; - отчет о движении кассовых поступлений; - внутренние финансовые отчеты; - внутренние управленческие отчеты; - прогноз финансирования; - налоговые декларации; - бизнес-планы; - срочные обязательства; - договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы); - сведения о заложенном имуществе.