Организация кредитных операций в ЗАО "Приднестровский сбербанк" - Курсовая работа

Актуальность темы работы.С целью обеспечения конкурентоспособности, привлечения большего числа клиентов и удовлетворения потребностей самых разных их категорий банки стремятся предлагать наиболее привлекательные условия по выдаче кредитов, а также упрощать технологию их получения. На обеспечение удобных условий и более полной реализации потребностей в суженной стоимости каждого клиента направлена деятельность банков в области кредитования.Актуальность темы работы раскрывается через проблемы, возникающие в процессе обеспечения оптимальных вариантовкредитования, формирование рационального кредитного портфеля в кредитно-финансовых учреждениях ПМР в условиях сложнойсоциально-экономической нестабильности приднестровского региона. Изучением различных аспектов кредитования в современных условиях занимается ряд финансистов И.А. Кроливецкая (освятили различные вопросы процесса кредитования с методологической стороны), М.А. В научной литературе в должной мере не уделено внимание перспективам управления кредитным портфелем банка и качеству кредитного портфеля банка, что обусловило необходимость проведения исследования проблемы в направлении анализа современного уровня и оценки возможностей развития и разработки предложений по совершенствованию.Тарасов, кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов (не случайно на практике принято различать финансирование и кредитование). Раскрывая сущностные свойства кредита, обычно дают следующее определение кредита как экономической категории: кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиков поводу обратного перемещения стоимости. Кредит состоит из следующих элементов: субъектов кредита (кредитора и заемщика); объекта передачи (суженной стоимости). По мнению автора, кредит - это категория, выражающая стоимостные экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок и на оговоренных кредитным договором условиях. Экономическая основа платы за кредит отражается в фактическом рассредотачивании дополнительно принятой за счет его применения прибыли между заемщиком и кредитором.Закрытое акционерное общество «Приднестровский Сбербанк (сокращенное наименование - ЗАО «Приднестровский Сбербанк») создан 21 января 1993 года путем преобразования Тираспольского, Бендерского, Григориопольского, Слободзейского, Дубоссарского, Каменского и Рыбницкого отделений Сберегательного банка Молдавской ССР. В апреле 2004 года на общем собрании акционеров ЗАО «Приднестровский Сбербанк» было утверждено новое фирменное наименование банка - акционерное общество закрытого типа «Приднестровский Сберегательный банк» (сокращенное название - ЗАО «Приднестровский Сбербанк»). Высшим органом управления ЗАО «Приднестровский Сбербанк» является общее собрание акционеров, в компетенцию которого входит внесение изменений и дополнений в Устав банка, реорганизация и ликвидация банка, увеличение и уменьшение уставного капитала банка и другие вопросы. Из данных таблицы видно, что ЗАО «Приднестровский Сбербанк» прибыль уменьшилась в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 18,6 %, уменьшилась в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 303,3 %. Активы уменьшились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 6,0 %, увеличились в 2016 году по сравнению с 2015 годом на 129,4 %.Финансовая устойчивость деятельности ЗАО «Приднестровский сбербанк» по группе показателей оценки активов признается удовлетворительной так, как значение РГА меньше либо равно 2,3 балла. Группа показателей оценки доходности включает показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом. Показатели рентабельности активов и капитала состоят из показателя рентабельности активов и показателя рентабельности капитала. ФР - финансовый результат банка, представляющий собой показатель «Прибыль до налогообложения» либо «Убыток до налогообложения», тыс. руб.: Аср - средняя величина активов, тыс. руб. Для анализа качества кредитного портфеля используют как качественные, так и количественные показатели: уровень ликвидности, уровень доходности, обеспеченность, степень и вид кредитного риска (следует учитывать финансовое положение заемщика, качество обслуживания долга и др.). отмечает, что такой показатель как обеспеченность для оценки качества кредитного портфеля использовать нецелесообразно, поскольку степень обеспеченности по каждому кредиту различна.К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в ПМР можно отнести не разработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковской методики по определению: потребностей клиента в кредитовании; размера обеспечения кредитного процесса средствами гарантов, спонсоров и поручителей; объема и ликвидности залога; сте