Организация кредитной работы - Курс лекций

Организация кредитной работы Экономическая категория кредита Наличие экономической категории «кредит» предполагает организацию процесса кредитования, которым всегда учувствуют заинтересованные стороны. Кредитование- это процесс в результате которого происходит движение ссужаемой ссуды от кредитора до заемщика с обязательным выполнением всех условий сторонами. Объекты кредитования (материальные ценности, затраты, покрытие обязательств) 3. Обеспечение кредитования (создание реальных условий для возврата ссуды) Важным с позиции полного проявления системы кредитования выступает единство 3-х названных элементов. Кредиторами являются лица (юр.и физ. лица) предоставившие свои своевременно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Государственный кредит- государство и население; государство и банки, предприятия; банк и государство. 2. Коммерческий кредит- поставщик сырья, товаров и покупатель товаров. Однако сами банки (коммерческие) привлекая по пассиву баланса денежные средства (капиталы) различных предприятий, фирм, отдельных людей (вкладчиков), государство, становятся заемщиками. Другие банки В системе кредитования выделяются еще один из элементов- виды кредитов. В зависимости от субъектов кредитования, установления конкретных кредитных отношений, различают: кредиты в денежной форме, кредиты в товарной форме, кредитование под залог, кредитование бланковое, кредитование по сфере применения кредита, кредитование по срокам кредита, кредитование по формам списания, и перевода денег. Объектов выступает временный разрыв в платежном обороте, когда собственник средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточным для осуществления текущих или предстоящих платежей. Виды обеспечения бывают: 1. Наоборот когда заемщик пользуется большим доверием кредитора и у него высокое финансовая репутация, кредитная культура, то необеспеченный кредит выдаваемый первоклассному заемщику, как при банковском кредите, так и при других формах кредита, всегда будет погашен и имеет возвратность. В прикладном значении по кредитам понимается ссуда в денежной или в товарной формах предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности на определенный срок, с выплатной процента за пользование ссудой. Заемщик за счет дополнительных средств получает возможность увеличить свои ресурсы, расширить дело и ускорить достижение своих целей. Банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки 3. Способы обеспечения возвратности кредита Обычно под возвратом кредита понимают своевременном и полное погашения заемщиком полученной им суммы кредита (основного долга) и соответствующих сумм банковского процента включая комиссионные. Источники механизма кредита Такие источники подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные) Первичный источник - доход заемщика (для юридических лиц)-это выручка от реализации из продукции в наличной или безналичной формах, для физических лиц- 1. Межбанковское кредитование Межбанковское кредитование- относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов. Это относится к корреспондентских соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг другу, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношений. Субъектами рынка межбанковских кредитов выступают ЦБ РФ., Коммерческие банки и другие организации, имеющие лицензию на проведение соответствующих операции к которым относятся межбанковские кредиты, депозиты, депозитные сертификаты в рублях и в валюте. Обычно в договорах предусматривается, что за просроченную задолженность, заемщик уплачивает неустойку по основному долгу и по несвоевременно уплаченным процентам. Оценка кредитного риска- для проведения оценки кредитных рисков могут быть использованы следующие методы: · Сопоставление фактических показателей и нормативов риска установленных банком России · Экспертные оценки включающие в том числе анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика, рейтинговые шкалы и т.д.