Организация и перспективы чековых операций в Сберегательном банке Российской Федерации - Курсовая работа

Глава 1 Сущностная характеристика расчетных чеков 1.1 Понятие и виды чеков 1.2 Особенности чековых операций Глава 2 Организация и перспективы чековых операций в Сберегательном банке РФ 2.1 Общие сведения о банке 2.2 Основы чековых расчетов в банке 2.3 Потенциал развития чековых расчетов в России Заключение Библиографический список Приложения Введение Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Чековая форма расчетов удобна в тех случаях, когда плательщик боится отдать деньги до того, как получит товар, а поставщик не хочет передать товар до получения гарантии платежа. В настоящее время в развитии чековой формы расчетов в России складывается несколько парадоксальная ситуация. Однако многие финансисты российских компаний не понимают, для чего необходимы чеки, если любой безналичный платеж можно осуществить посредством платежного поручения. Предмет исследования - финансовые отношения, возникающие в процессе обращения расчетных чеков. В частности, использовались работы следующих авторов: Александрова Н. Г Банки и банковская деятельность для клиентов; Алпатов Г.Е. Деньги. Кредит. Банки; Ефимова Л.Г. Банковские сделки; Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. Расчетный чек - это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). Исходя из этих норм, наличные денежные средства могут быть выданы банком при предъявлении чека к оплате только в следующих случаях: гражданам, если данные расчеты не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности; гражданам, если расчеты связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и юридическим лицам - в размере, не превышающим 60 тыс. рублей. К данной разновидности чеков относятся такие государственные ценные бумаги, как целевые расчётные чеки на приобретение легковых автомобилей (чеки БАМа) и чеки Урожай. Форма чека, его реквизиты, порядок заполнения, документооборот (рисунок 1) определяются законодательством и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. чековая операция сберегательный банк Рисунок 1 - Схема документооборота при расчетах чеками 1 - чекодатель подает заявление в банк о выдаче ему чека или чековой книжки и передает платежное поручение, позволяющее продепонировать денежные средства для оплаты чеков; 2 - банк чекодателя заполняет все реквизиты чека и передает его чекодателю; 3 - чекодатель для расчета за выполненный объем работ передает чек чекодержателю; 4 - чекодержатель составляет в четырех экземплярах реестр чеков и передает их в свой банк, который за счет банка чекодателя их оплачивает и зачисляет деньги на счет чекодержателя; четвертый экземпляр реестра банк возвращает чекодержателю; 5 - банк чекодателя направляет чек и третий реестр в свой расчетно-кассовый центр (РКЦ), который зачисляет деньги на корреспондентский счет банка чекодержателя; третий экземпляр реестра и чек остаются в РКЦ, а первый и второй направляются в РКЦ, обслуживающий банк чекодателя; 6 - на основе полученных реестров банк чекодателя списывает деньги со счета чекодателя и отражает использование денег по своему корреспондентскому счету в РКЦ.