Сущность банков, их организационная структура. Баланс и виды отчетности банка. Активные операции и активы банка. Ликвидность коммерческого банка. Организация кредитных операций банков с клиентами. Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
Дисциплина «Организация деятельности коммерческих банков» изучает теорию и практику организации деятельности банков и Национального банка Республики Беларусь, систему законодательных правовых актов, локальных правил и процедур, регламентирующих создание коммерческих банков, проводимые ими операции по формированию ресурсов и их эффективному размещению, функционирование Национального банка Республики Беларусь как целостной, органичной системы в рамках мирового сообщества центральных банков. Курс «Организация деятельности коммерческих банков» непосредственно связан с такими специальными дисциплинами, как «Экономика организации (предприятия)», «Организация и финансирование инвестиций», «Анализ и аудит деятельности банка» и др. Рыночные трансформации, происходящие в экономике страны, диктуют необходимость углубленного изучения актуальных вопросов банковской деятельности, решение которых требует консолидации усилий науки и банковской практики. тренировать студентов на примерах различных практических ситуаций по организации банковского кредитования и осуществления расчетных операций банков; В результате изучения дисциплины студенты должны: знать: - законодательную и нормативную базу, регулирующую банковскую деятельность;В соответствии со ст.8 Банковского кодекса (БК) банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты); Согласно статье 9 БК Небанковские кредитно-финансовые организации (НКФО)-юридическое лицо, имеющее право, в отличие от банков, осуществлять отдельные банковские операции, за исключением осуществления названных выше операций в совокупности. Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять НКФО, устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь. Статья 12 БК трактует банковскую деятельность как совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли. В Банковском кодексе понятие банковской тайны дается в статье 121: «Сведения о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета в банке (небанковской кредитно-финансовой организации), его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равно сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении в банке, являются банковской тайной и не подлежат разглашению».Операции, осуществляемые банками подразделяются на банковские и прочие. К банковским относятся операции, регламентируемые нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь. Банковскими операциями, кроме названных выше трех, являются: - осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц (в том числе - банков корреспондентов); ФБУ это имущественный комплекс, состоящий из имущества, передаваемого в доверительное управление разными лицами и объединяемого на правах общей собственности, а также приобретаемого доверительным управляющим при осуществлении доверительного управления. Кроме указанных выше банковских операций банки и НКФО вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь ряд других операций:-поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;Согласно статье 71 Банковского кодекса банк может создаваться только в форме акционерного общества (ОАО или ЗАО). Коммерческие банки могут создаваться как: Специализированные (специализация может осуществляться по: видам операций; отраслям; типу клиентуры и т.д.); Банки можно классифицировать по масштабам деятельности: - крупные; При оценке следует учитывать: 1) величину уставного фонда или собственного капитала банка;Количество подразделений, распределение полномочий и компетенций между ними, движение информации внутри банка определяются также размерами банка и выбранной рыночной стратегией. Она характерна для банков небольших и средних размеров, предоставляющих ограниченный набор традиционных услуг различным группам клиентов. Оно осуществлено банками, которые, как правило, входят в международные банковские группы, являются дочерними банками иностранных банков, либо сформированы иностранными акционерами, несущими традиции корпоративного управления и моделей организационных структур банка, характерных для их государств. Формированию матричных моделей, как правило, должен предшествовать реинжинириг, перестраивающий в банке бизнес-процессы таким образом, чтобы они соответствовали подходам, принятым в международной банковской практике и позволяли реализовывать рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по построению системы управления кредитным и другими банковскими рисками. Помимо функциональных подразделений в банках создаются службы, которые, как правило, непосредственно не осуществляют банков
План
Примерный тематический план дисциплины организация деятельности банков»
Тема 1. Сущность банков, их виды и организационная структура
1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности
1.2 Операции банков, их виды и классификация
1.3 Коммерческие банки, их типы
1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка
1.5 Органы управления банка
Тема 2. Порядок государственной регистрации, лицензирования и прекращения банковской деятельности
2.1 Государственная регистрация банка
2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка
2.2 Лицензирование банковской деятельности
2.3 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка
Тема 3. Баланс и основные виды отчетности банка
3.1 Понятие банковских рисков
3.2 Классификация банковских рисков
3.3 Управление банковскими рисками
Тема 4 Общие понятия банковских рисков
4.1 Строение баланса и Плана счетов
4.2 Назначение баланса банка
4.3 Виды балансов
4.4 Банковская отчетность
Тема 5. Активные операции и активы банка
5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура
5.2 Оценка качества активов банка
5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка
Тема 6. Пассивные операции и ресурсы (пассивы) банка
6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация
6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования
6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент
6.4 Формирование фонда обязательных резервов
6.5 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц
6.6 Риски пассивных операций
6.7 Управление ресурсами коммерческого банка
Тема 7. Показатели достаточности нормативного капитала банка
7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение
7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности
7.3 Нормативы достаточности нормативного капитал
7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска
7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
7.6 Оценка активов по рыночному риску
7.7 Операционный риск
Тема 8. Ликвидность коммерческого банка
8.1 Понятие ликвидности и платежеспособности банка
8.2 Факторы, влияющие на ликвидность банка
8.3 Управление ликвидностью
8.4 Нормативы ликвидности банка
Тема 9.Основы организации кредитных операций банков с клиентами
9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация
9.2 Основные стадии кредитного процесса
9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам
9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения
9.5 Кредитное досье клиента, порядок его формирования
9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
Тема 10. Оценка кредитоспособности клиентов банка
10.1 Понятие кредитоспособности клиента
10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности
10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром
10.4 Способы оценки кредитоспособности
10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности
10.6 Определение класса кредитоспособности
10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц
Тема 11. Способы предоставления и погашения кредита
11.1 Общие положения о способах предоставления кредита
11.2 Общие положения о погашении кредита
11.3 Пролонгация кредита
11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам по учету кредитной задолженности
11.5 Консорциальное и синдицированное кредитование
Тема 12. Управление активами банка, подверженными кредитному риску
12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления
12.2 Нормативы ограничения концентрации риска
12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску
Тема 13. Межбанковские операции
13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение
13.2 Межбанковские расчеты
13.3 Межбанковские кредиты
Тема 14. Операции банков с ценными бумагами
14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк
14.2 Экономическая сущность и классификация операций банков с ценными бумагами
14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами
14.4 Портфель ценных бумаг, управление им
14.5 Формирование и использование специального резерва под обесценивание ценных бумаг
Тема 15. Валютные операции банка
15.1 Валютные ценности и валютные операции
15.2 Основные правила проведения валютных операций
15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала
15.4 Особенности валютных операций между резидентами
15.5 Валютные операции с участием физических лиц
15.6 Валютный риск, управление валютным риском
Вы можете ЗАГРУЗИТЬ и ПОВЫСИТЬ уникальность своей работы
