Организация банковских депозитных операций с физическими лицами - Дипломная работа

Во все периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов банка, а в дальнейшем и его прибыли. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль привлеченных средств исключительно высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. Благодаря использованию дешевых заемных средств и привлеченных средств, относительно небольшая прибыль от банковских операций, в конечном счете, достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств - депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков. Безусловно, сейчас в банковской системе существует ряд проблем, в результате которых банки теряют одну из главных статей своего дохода - доход от привлечения денежных средств во вклады и депозиты. Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками в настоящее время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Что возможно повышением привлекательности депозитных вкладов за счет увеличения процентных ставок по ним. Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие задачи: рассмотреть роль привлечения денежных средств в депозиты и вклад в формировании доходов коммерческого банка; изучение характеристики объекта исследования, его организационно-правовой структуры, виды деятельности, объем проводимых операций, по привлечению средств от физических лиц; рассмотреть организацию привлечения денежных средств физических лиц во вклады и депозиты; рассмотреть проведение депозитных операций на примере АКБ «ЧБРР». Во втором разделе произведен анализ нормативной базы по раскрываемой теме, как, в общем, по Украине, так и на примере АКБ «ЧБРР», являющегося объектом исследования. В третьем разделе проанализированы количественные показатели проведения депозитных операций. В работе использованы законодательно - нормативные документы, банковская статистика, материалы периодических изданий, аналитическая часть работы выполнена на основе статистических данных и финансовой отчетности АКБ ЧБРР. 1. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций: · Открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов; · Привлечение во вклады денежных средств физических лиц; · Выпуск банком собственных долговых обязательств. 202] Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы средств (включая стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, вследствие действующего порядка осуществления банковских и финансовых операций, на определенный срок оседают на счетах банка. Рассмотрим депозитные (они относятся к пассивным операциям банка) операции физических лиц: · Срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты; · Вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по пластиковым картам. Согласно Закону Украины «О банках и банковской деятельности», вклад (депозит), это: Средства в наличной или безналичной форме, в валюте Украины или в иностранной валюте, которые размещаются клиентами на их именных счетах в банке на договорных условиях, на определенный срок хранения или без определения такого срока и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством Украины и условиям договора. [2] «Депозит» в переводе с латинского обозначает вещь, отданную на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства. Депозиты физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на: · Депозиты до востребования · Срочные депозиты · Условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий). Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностями производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в сое распоряжение. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет какого-либо другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время, по первому требованию их владельцев. Расчет доли средств, хранящихся, на счетах до востребования, которую возможно перевести в разряд срочного депозита (с целью увеличения дохода от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса кредитования) производится по формуле: Д=(Оср / Коб)*100% (1.1) Где, Д - доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета; Оср - средний о