Организационно-экономические условия развития потребительского кредитования (на примере ОАО Банк "Дальневосточное ОВК" г. Владивостока) - Дипломная работа

2.2.1 Анализ собственных средств банка 2.2.2 Анализ обязательств банка 2.3.2 Анализ структуры производительных и непроизводительных активов банка 2.4.1 Анализ процентных и непроцентных доходов банка 2.4.2 Анализ операционных и неоперационных доходов банкаВ марксистской теории, которая продолжает во многом традиции классической политической экономии, банкирский кредит определяется как кредит, предоставляемый ссудными банками функционирующим капиталистам и другим заемщикам в виде денежных ссуд. В то же время следует заметить, что кредит не является единственной формой движения ссудного капитала, так как существует и другая форма его движения, а именно, финансирование. Действительно, если кто-то помещает деньги в банк под процент, значит, они функционируют для него именно как ссудный капитал, самовозрастающая стоимость, только заемщиком в данном случае является банк. В словаре Макмиллана банковский кредит определен как форма банковского заимствования или кредитование банковской системой [3;с.41] и далее перечисляются специфические механизмы банковского кредитования. Основными элементами системы кредитования, обеспечивающими ограничение банковских рисков при кредитовании, являются: - обязательные экономические нормативы, ограничивающие риск на одного заемщика, заемщика - акционера, заемщика - инсайдера, а также выдачу крупных кредитов.Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику: срочность, платность, возвратность. Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок, который оговаривается в договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита: - возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени; возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т.е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный); указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата.Поэтому банками выработан механизм организации возврата кредита, включающий: а) порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода); б) юридическое закрепление порядка ее погашения в кредитном договоре; в) использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости. Под формой обеспечения возвратности кредита понимают конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР» предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы его обеспечения: залог недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковские гарантии и другие способы, предусмотренные федеральными законами или договором. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. При оставлении залога у залогодателя банк, как залогодержатель, имеет право проверять фактическое состояние залога и условий его хранения, требовать восстановления или замены залога другим имуществом в случае его утраты, досрочного погашения обеспеченного залогом обязательства в случае утраты предмета залога.Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения, потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - ЦБ РФ; во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органично входящего в систему денежных отношений. Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Наличие страховых, финансовых и других кредитных учреждений активизирует конкурентную борьбу на рынке кредитных ресурсов и обостряет проблему аккумуляции банками временно свободных денежных средств.По договору банковского вклада одна сторона (банк), принявшая от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить су

Содержание

Введение

1. Банковский кредит

1.1 Сущность и характерные особенности банковского кредита

1.1.1 Понятия «кредит» и «система кредитования»

1.1.2 Основные принципы кредитования

1.1.3 Обеспечение кредита как форма снижения кредитного риска

1.2 Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка. Роль пассивных операций в банковской деятельности

1.3 Вклады населения - источник банковских ресурсов

2. Анализ финансового состояния банка