Організація депозитних операцій комерційними банками з фізичними особами - Дипломная работа

Дипломна робота Організація депозитних операцій комерційними банками з фізичними особами Вступ Успішний розвиток вітчизняної економіки як на макро-, так і на мікрорівнях залежить від прогресу в банківській системі, передусім від її здатності генерувати необхідні обсяги кредитних ресурсів. З іншого боку, в умовах економічного зростання посилюється ощадна активність населення і банки отримують змогу залучити частину заощаджень, що зберігаються поза банками. Загальновідомою аксіомою вважається положення про те, що «кровю» сучасної економіки є грошові потоки, одне з джерел наповнення яких становлять депозитні вклади громадян та підприємств. З іншого боку, депозитні вклади дають їх власникам досить поширений в усьому світі вид пасивних доходів - проценти. Чим стабільніша економіка в країні і послідовніша фінансова політика державних органів та фінансових установ, тим більша довіра осіб, які володіють тимчасово вільними коштами, і тим охочіше вони звертаються до банківських установ для укладання депозитних договорів та розміщення своїх капіталів. Один із найголовніших складових елементів діяльності банку - вивчення його ресурсної бази. Комплекс заходів, спрямованих на збільшення обсягів вкладів населення має передбачати посилення контролю та ефективності нагляду за банками, особливо за тими, чиє фінансове становище нестійке. Основою її є залучення банком дешевших і раціональніших з точки зору їх використання, коштів юридичних та фізичних осіб. Комерційний банк може не здійснювати операції з векселями, не надавати лізинговий кредит, не здійснювати міжнародні розрахунки за дорученням своїх клієнтів - ці операції не суттєво вплинуть на подальшу діяльність комерційного банку, на його надійність, ліквідність. Обєктом дослідження даної роботи є депозитна діяльність банків України на прикладі АКБ «Укрсоцбанк», предметом - депозитні операції. Проаналізувати становище українського депозитного рику; 5. Розглянути механізм здійснення депозитних операцій в Миргородському відділенні Полтавської обласної філії АКБ «Укрсоцбанк» 7. Дипломна робота містить ___ сторінок, ___таблиць, ___рисунків, список використаних джерел з _____найменувань, ___ додатків. 1. Теоретичні аспекти здійснення депозитних операцій комерційними банками з фізичними особами 1.1 Поняття депозитної політики комерційного банку і класифікація депозитів Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 7 грудня 2000 р. №2121-Ш депозити (вклади) це кошти в готівковій або у безготівковій формі, у валюті України або в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їх іменних рахунках у банку на договірних засадах на визначений строк зберігання або без зазначення такого строку і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору. При залученні депозитів банки дотримуються наступних принципів організації депозитних операцій [21]: - депозитні операції здійснюються таким чином, щоб сприяти отриманню банківського прибутку або створювати умови для отримання прибутку в майбутньому; - в процесі організації забезпечується різноманітність суб`єктів депозитних операцій та поєднання різних форм депозитів; - при здісненні банківських операцій забезпечується взаємозв`язок і взаємопогодження між депозитними і кредитними операціями по термінам і сумах; - особлива увага в процесі організації депозитних операцій приділяється строковим депозитам, які найбільше підтримують ліквідність балансу банку; - проводячи свої депозитні та кредитні операції, банк повинен зменшувати свої вільні ресурси; - банк повинен приймати міри по розвитку банківських послуг, що передбачає залучення депозитів. За економічним змістом: - депозити до запитання; - депозити на визначений строк (строкові, термінові); - ощадні вклади. Депозити за своїм економічним значенням можуть бути як пасивними так і активними. [20] Кошти клієнтів у вкладах до запитання зберігаються на поточних рахунках, які відкриває банк для кожного клієнта. Вітчизняні банки здебільшого не здійснюють виплати за залишками на депозитних рахунках до запитання, оскільки розміри цих залишків дуже нестійкі та слабо прогнозовані. Значну частину ресурсів, залучених у вклади до запитання, банки використовують для забезпечення необхідного рівня ліквідності та формування обов`язкових резервів у вигляді залишків на кореспондентському рахунку в НБУ. [30] Строкові вклади є джерелом одержання прибутків їхніми власниками. [30] Ощадний сертифікат - документ, що видається тільки фізичній особі як свідоцтво про внесення нею грошей на банківський вклад та надає право власнику на отримання відповідної суми внеску і відсотків. Крім того, вкладні (депозитні) операції так чи інакше регулюються: ¦ Законами України: - «Про Національний банк України» від 20.05.99 р. №679-XIV; - «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 р. №2121-III; - «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні» від 05.04.2001 р. №2346-Ш; - «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 20.09.2001 р. №2740-ІП; - «Про цінні папери та фондову бі