Оптимизация ресурсной базы коммерческого банка в условиях финансового кризиса - Статья

Предлагается методика имитационного моделирования и оптимизация баланса, включая формирование оптимальной ресурсной базы банка в условиях кризиса. Управление привлечением оптимального объема временно-свободных средств населения и субъектов предпринимательской деятельности в данное время является одним из важнейших и актуальных направлений развития пассивных операций в целом, так как это разрешает увеличить прибыль банка, увеличить объемы предоставленных услуг и как следствие значительно повысить престиж банка. Так, Л.О.Примостка отмечает, что преимуществом в управлении банком через пассивы является потенциальная возможность увеличения прибыли путем установления контроля над операционными расходами и точном прогнозировании потребности банка в ликвидных средствах [1, с. 92]. И.А.Лютый видит возможность развития депозитного рынка в Украине как процесс оптимизации привлеченных средств по видам [2]. О.В.Дзюблюк отмечает необходимость сбалансирования структуры привлеченных банком ресурсов и осуществленных вкладов для создания оптимальных условий поддержания ликвидности банка, также определяет основу в выборе приоритетов комплексного управления пассивами с учетом условий переходного периода [3]. М.А.Боровская приводит определение управления пассивами как средством поддержания ликвидности, то есть деятельность банка, связанная с привлечением финансовых средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств, необходимой для удовлетворения ликвидности. Анализируя ситуацию в Украине на момент кризиса, можно отметить, что наблюдается определенная стагнация: тех темпов прироста, которые были до наступления финансового кризиса, сейчас нет - население шокировано, так как информационный фон не способствует тому, чтобы люди несли деньги в банк; высокий уровень инфляции не позволяет населению иметь достаточное количество свободных денежных средств, но несмотря ни на что, отечественные банки по-прежнему функционируют и стремятся максимизировать прибыль.Для большей детализации качественных и количественных характеристик депозитной базы коммерческого банка на втором этапе анализа необходимо оценить структуру и динамику остатков депозитных средств. При этом рост доли оплачиваемых депозитов в пассивах нельзя оценивать однозначно: с одной стороны, оплачиваемые депозиты - как правило, срочные вклады, придающие стабильность ресурсной базе банка; с другой стороны, строчные депозиты - сравнительно дорогие ресурсы, поэтому их рост приводит к повышению процентных расходов. Структурные изменения в депозитной базе коммерческого банка отслеживаются по следующим направлениям: а) анализ структуры по видам депозитов и взносов в денежном выражении на протяжении исследуемого периода; Расчет можно осуществить элементным путем, используя аналитическую модель, предложенную в формуле 1: остатки по вкладам = количество счетов * размер среднего triala (1) остатки по вкладам физических лиц за 2007 год=3376 ? 18250 = 61618000 остатки по вкладам физических лиц за 2008 год = 3682 ? 44000 = 162003000 остатки по вкладам юридических лиц за 2007 год = 170 ? 505141 = 85874000 остатки по вкладам юридических лиц за 2008 год = 400 ? 306180 = 122472000 И как видно из расчета банк работает как с физическими лицами (пенсионеры и моряки) так и с юридическими лицами, однако наибольшие остатки по вкладам у физических лиц в 1,39 раз в 2007 году, а в 2008 году в 1,32.срочные депозиты юридических лиц, так как при заключении депозитных договоров на определенный срок коммерческий банк предусматривает возможность разрыва договора при условии досрочного сообщения банка о предвиденном разрыве; Так, состояние статьи баланса в активе "Касса" и "Корреспондентский счет в НБУ" тесно связано с поступлениями средств на текущие счета юридических и физических лиц. Изменения в статье "Капитал" связаны с тем, что капитал банка, который состоит из уставного, резервного и других фондов, на протяжении периода, за который банк не регистрирует изменения в уставном фонде, изменяется в результате использования фондов прибыли прошлых периодов. Предложенная к использованию модель оптимизации депозитных операций дает возможность банку прогнозировать на определенный период наличие активов и пассивов с учетом ожидаемых изменений. Запланированное увеличение объема срочных депозитов юридических и физических лиц на протяжении 2008 года на 10083 тыс. грн. позволило увеличить кредитный портфель на 84561 тыс. грн., что является позитивным фактором, а остальные срочные средства и средства до востребования в размере 36100 тыс. грн., как результат дополнительного роста, были направлены в кассу, на корреспондентский счет и в другие активы: депозиты в другие банки.Рассмотрев подробно методику проведения факторного моделирования баланса банка с учетом внутренней политики, можно охарактеризовать необходимость применения модели оптимизации депозитных операций коммерческого банка в условиях кризиса, поскольку данная методика позволяет реши