Пасивні операції банків по залученню та запозиченню коштів. Поняття капіталу комерційного банку, його склад та структура. Мінімізація витрат випуску інноваційних інструментів. Розмір збільшення капіталу за рахунок інструментів гібридного капіталу.
Аннотация к работе
Капітал банку поділяють на основний (капітал І рівня) та додатковий (капітал II рівня). Нормативні вимоги органів нагляду до капіталу банку полягають у: визначенні складу базового капіталу (капіталу першого рівня) і допоміжного капіталу (капіталу другого рівня); класифікації балансових активів за ступенем ризику; класифікації позабалансових активів за ступенем ризику; встановлення коефіцієнтів для визначення достатності капіталу [12]. Базель І встановлює однакові вимоги для визначення структури капіталу (капіталу 1-го рівня і 2-го рівня, співвідношення між ними), шкали зважування по ризику для балансових активів, системи перерахунку позабалансових статей і стандарту мінімального відношення капіталу 1-го і 2-го рівня до активів зважених на ризик. Капітал, що визнається органами нагляду як джерело покриття неочікуваних збитків (регулятивний капітал), складається з акціонерного капіталу і нерозподіленого прибутку (капітал 1-го рівня, або основний капітал), і додаткового капіталу (капітал 2-го рівні, або "підлеглий" капітал). До капіталу 2-го рівня включаються інструменти, що мають характеристики як капіталу, так і зобовязань, наприклад: резерв переоцінки активів, загальний резерв, резерви на покриття витрат, інструменти гібридного капіталу (кумулятивні акції, що підлягають викупу), субординований строковий борг.