Мінімальний розмір регулятивного капіталу. Нормативи ліквідності та їх характеристика. Максимальний розмір кредитного ризику. Норматив загальної відкритої валютної позиції уповноваженого банку. Заходи впливу Нацбанку за порушення економічних нормативів.
Відповідно до вимог Законів України “Про Національний банк України” та “Про банки і банківську діяльність” та з метою забезпечення стабільної діяльності банків і своєчасного виконання ними зобовязань перед їх вкладниками НБУ установив порядок визначення економічних нормативів, що є обовязковими до виконання всіма банками України незалежно від форм власності. Ці нормативи визначено в документі Національного банку України “Інструкція про порядок регулювання діяльності банків України”. Нормативи капіталу: 1) мінімальний розмір регулятивного капіталу, (Н1); 2) адекватність (платоспроможність) регулятивного капіталу, (Н2); Нормативи кредитного ризику: 1) максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента, (Н7);Регулятивний капітал є одним з найважливіших показників діяльності, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків різноманітних ризиків, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності банків. При визначенні реального розміру регулятивного капіталу (Кр) ураховуються такі його складові: капітал 1-го рівня - основний капітал (ОК), який не підлягає передаванню, перерозподілу та повинен повністю покривати поточні збитки; капітал 2-го рівня - додатковий капітал (ДК), який має менш постійний характер та його розмір піддається змінам. прибуток минулих років. в) загальний розмір основного капіталу зменшується на суму: - недосформованих резервів під можливі збитки: за кредитними операціями, операціями з цінними паперами, дебіторською заборгованістю, коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках у банках, які визнані банкрутами або ліквідуються за рішенням уповноважених органів; На капітал 2-го рівня накладаються такі обмеження: а) при розрахунку загальної суми регулятивного капіталу загальний розмір додаткового капіталу не може бути більше ніж 100 відсотків основного капіталу;Ліквідність банку - це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань , яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобовязань банку, а також строкам та сумами інших джерел і напрямків використання коштів (надання кредитів, інші витрати). Ліквідними активами є кошти в касі, кошти на кореспондентських рахунках, які відкриті в Національному банку та інших банках, а також активи, що можуть бути швидко проконвертовані в готівкові чи безготівкові кошти. Норматив миттєвої ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань за рахунок високоліквідних активів (коштів у касі та на кореспондентських рахунках). Норматив миттєвої ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобовязань за рахунок високоліквідних активів (коштів у касі та на кореспондентських рахунках). Норматив миттєвої ліквідності визначається як співвідношення суми коштів у касі та на кореспондентських рахунках до зобовязань банку, що обліковуються за поточними рахунками.До кредитних операцій належать активні операції банку, що повязані з наданням клієнтам залучених коштів у тимчасове користування (надання кредитів у готівковій або безготівковій формі, на фінансування будівництва житла та у формі врахування векселів, розміщення депозитів, проведення факторингових операцій, операцій репо, фінансового лізингу тощо) або прийняттям зобовязань про надання коштів у тимчасове користування (надання гарантій, поручительств, авалів тощо), а також операції з купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів і від свого імені. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента встановлюється з метою обмеження кредитного ризику, що виникає внаслідок невиконання окремими контрагентами своїх зобовязань. Показник розміру кредитного ризику на одного контрагента визначається як співвідношення суми всіх зобовязань цього контрагента (за мінусом фактично сформованих резервів) та всіх позабалансових зобовязань, виданих банком щодо цього контрагента, до капіталу банку: де Кредитний ризик уважається великим, якщо сума всіх зобовязань контрагента і всіх позабалансових зобовязань, наданих банком щодо цього контрагента становить 10 відсотків і більше регулятивного капіталу банку. Якщо норматив великих кредитних ризиків перевищує 8-кратний розмір регулятивного капіталу, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) автоматично підвищуються: § якщо перевищення становить не більше ніж 50 відсотків, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) подвоюються, § якщо перевищення більше ніж 50 відсотків, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) потроюються.Банки мають право здійснювати прямі інвестиції (за рахунок власних коштів і від власного імені) лише на підставі письмового дозволу Національного банку, що надається згідно з правилами, установленими відповідними нормативно-правовими актами Національного ба
План
Зміст
Вступ
1. Нормативи капіталу
1.1 Мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1)
